淳化县审计局

2017年部门决算说明

一、部门主要职责

县审计局的主要职责：贯彻执行国家审计法律、法规和方针政策；制定审计规章制度并监督执行；制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划及年度审计计划；对审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

二、2017年度部门工作完成情况

2017年，在县委、县政府的正确领导下，在市审计局的精心指导下，我局认真贯彻落实十八大及十八届三中、四中、五中、六中全会精神和党的十九大精神，严格按照关于加强审计工作的要求，紧紧围绕“三强一名”县建设，紧扣审计目标任务，依法履行审计监督职责，努力实现审计监督全覆盖，为维护经济安全、保障改善民生、推进改革创新、促进廉政建设发挥了积极作用。

2017年，我局先后被评为全省审计系统宣传工作先进单位，全市文明单位标兵、审计工作先进单位，全市审计系统庆“七.一”演讲比赛荣获三等奖，被评为全县目标责任考核优秀单位、先进基层党支部、淳化“好人365”线索推荐工作优秀单位等。11月3日省审计厅李健厅长来淳调研指导审计工作时，对我局审计工作取得的成效给予了充分肯定。

（一）、审计目标任务超额完成

2017年，全县共实施审计项目94个，占年度计划任务总数的188%，审计查出主要问题金额5417万元，核减工程造价486.9万元，纠正管理不规范资金4674万元，提出合理化意见及建议63条，整改62条，发布审计公告5篇，各项工作取得了新进展。

1.突出重大政策措施落实情况跟踪审计和扶贫资金季度审计。对我县一季度国家重大政策措施贯彻落实和追赶超越目标完成情况进行了跟踪审计，整合审计资源组建审计组两次赴兴平对二、三季度国家重大政策措施落实情况及追赶超越目标完成情况进行交叉跟踪审计，查出滞留专项资金、工程进度缓慢等问题，有效地促进了国家重大政策措施的贯彻落实和追赶超越目标的实现。围绕脱贫攻坚任务落实，组织力量对2015、2016年度扶贫专项资金进行了审计调查，抽调机关骨干对2017年1至3季度扶贫资金进行跟踪审计，规范了我县扶贫资金管理和使用，有效助推了全县精准扶贫工作扎实开展。

2.加强财政审计，促进政府预算管理。实施了县本级财政2016年度预算执行审计、县地方税务局2016年度税收征管审计、方里镇政府等3个镇办财政决算审计、县水利局等5个部门财政预算执行审计，科协等5个单位预算执行内审自查和审计抽查，对加强预算管理，遏制损失浪费行为，起到了积极作用。

3.加强民生审计和重点专项资金审计，确保取得实效。先后完成了6个村级财务审计和国家农业综合开发水土保持项目淳化县清峪河项目区2016年度郭丁沟小流域工程专项资金、小型农田水利设施省级财政专项补助等项目审计，加强了对关系民生的重大热点问题进行审计监督，促进惠民政策的贯彻落实。

4突出行政企事业单位财政财务收支审计，确保公共资金安全运行。始终坚持与效益审计相结合，先后完成了县水保站、农机管理站，城关卫生院等14个单位2015至2016年度财务收支及资产、负债、损益审计，重点审查财务收支的真实性和执行“收支两条线”政策情况,对违纪违规问题进行了处理处罚，并责成有关部门及时进行了整改。

5.加强投资审计，促进政府投资安全高效。坚持工程造价与基建财务审计并重，先后实施了润新苑公租房二期1标段、2标段工程竣工决算、淳化县儿童福利院建设项目竣工决算项目等45项工程竣工决算审计，共核减工程造价486.9万元。对审计中发现的施工现场管理控制不严、签证手续不全等问题，依法予以纠正和处理，为节约建设资金，提高投资效益发挥了积极作用。

6.加强经济责任审计，促进领导干部依法履职。一是坚持任中审计、离任审计同步开展，加大对重点单位(部门)、关键岗位领导干部的任中审计力度。二是突出重点内容，拓宽经济责任审计的领域，深化审计内容，更加关注领导干部落实中央八项规定的执行情况。三是立足“审、帮、促”，加强对审计成果的分析与转化，强化审计意见、建议的针对性与指导性，增强审计监督效能。2017年，受县委组织部委托，先后对27名领导干部进行了任期经济责任审计。查出违规金额262万元，管理不规范金额1641万元。对违纪违规行为进行了处理处罚，为加强党风廉政建设，促进领导干部依法履行经济责任发挥了积极作用。

7.AO与OA交互审计。按照中省市审计信息化建设规划方案，积极落实配套措施，2017年，全局完成了10个AO实例，5个计算机审计方法。组织全体干部职工进行AO与OA交互使用集中培训，全面推动AO与OA交互使用，全面提升干部运用大数据审计能力，工作效率大为提高。

（二）领导班子和干部队伍建设全面加强

1.思想政治建设不断加强。始终把思想政治建设放在首位,以学习贯彻十九大精神、常态化开展“两学一做”学习教育、行政效能提升年活动、审计系统“六个一”活动、“创选评”活动为契机，把加强思想政治教育和加强党性修养作为班子建设的重要日程来抓。严格按照民主集中制原则，以党组会和局务会的形式确定局内重大事务，实行重大事项报告制度，自觉接受党内和群众的监督。注重在组织生活中开展批评与自我批评，班子成员经常主动沟通与交流、相互理解和支持，提高工作效能，促使领导班子始终保持“务实、高效、创新、严谨、细致”的良好作风。

2.全员培训常抓不懈。坚持从实际出发，每周一坚持业务骨干带头讲课，重点学习政策规章、法律法规、审计业务等方面的知识，累计培训41次，人均记学习笔记2万字以上；在干部中开展读书活动，定期召开学习讨论会9次，交流心得，共同提高；坚持鼓励干部职工积极参加学历教育和职称考试，教育引导审计人员树立终身学习理念，扩充审计人员履职尽责的知识储备。每月开展两次审计业务培训。邀请渭南市审计局3名科长就精准扶贫审计方法对我局干部干部进行了培训，不断提升审计质量和水平，全力助推全县脱贫攻坚工作。在选派干部到审计厅、市局培训的基础上，发挥现有人才优势，以师带徒，老中青相结合，相互交流学习提高，不断提升干部审计能力和审计水平。

3.业务工作跟踪问效。实行审计工作周安排、月要点、季讲评制度。每月提出审计要点，明确股室主要工作；每周汇报审计项目进展情况，周末检查通报；每季度组织股室汇报交流，相互点评并选出优秀审计项目，年终总评表彰。工作中进一步规范审计程序，明确时限要求，加强了审前调查和重点环节审计质量控制；进一步加强了审计建议的落实反馈以及审计整改情况的督促检查，对审计查出的问题及时梳理、深入研究，综合分析、切实整改，堵塞管理漏洞、健全管理体制，不断提高行政效能和服务水平。

4.制度建设形成长效。对机关工作制度、岗位责任制、机关党建等三个方面的制度进行进一步增补、删减、修改、完善，建立了鼓励激励、容错纠错、能上能下三项制度和局机关干部绩效考核管理办法，进一步明确了审计人员工作责任，规范了审计人员执法行为，形成了权责明确、内容完整的制度体系。教育干部职工按制度办事情、干事业，增强干部实干苦干的自觉性和主动性，提高管理效能。

（三）党的建设、精神文明建设及精准扶贫工作卓有成效

1.党建工作从严从实。年初，印发《2017年党建工作年度实施方案》等党建工作文件，先后高标准规范了党员活动阵地，完成了党员组织关系集中排查、党员信息集中核实。局领导班子严格履行“一岗双责”，严格按照“三会一课”规定，扎实开展组织生活，充分发挥组织生活锤炼党员作用。组织开展向党旗宣誓、交纳党费、志愿服务、帮扶农户、定点帮扶等丰富多样的“主题党日”活动11次，推进了“两学一做”学习教育常态化制度化。党的十九大召开后，迅速安排部署，在全局掀起了学习党的十九大热潮。成立了由局长任组长的“党风廉政建设领导小组”，签订了《党风廉政建设责任书》，实行责任追究，做好依法审计，促进了廉洁审计。

2.精神文明持续推进。常态化开展社会主义核心价值观宣传教育、文明知识及文明礼仪知识培训宣传，规范了机关文明礼仪行为；实行机关管理标准化，为干部职工创造了良好的工作环境；开展了“厚德陕西”“德善咸阳”宣传教育及“文明股室”创建评比活动，发挥先进典型的示范作用，使审计干部的精神文化生活丰富多彩，健康向上;组织局机关志愿者服务队到帮扶村开展了村容村貌环境整治活动，使整个村庄变的更加整洁美丽;撰写报送各类信息、论文四十余篇，彰显审计工作在社会经济发展中的地位和作用；积极组织机关干部参加演讲比赛、演说竞赛等丰富多彩的文化活动，增强干部集体主义精神，努力构建和谐审计机关。

3.脱贫攻坚深入推动。我局所帮扶的固贤便民服务中心上常社村贫困户共51户154人，按照领导和股长每人包扶3户，干部包扶1户的方式进行了责任包扶。在2016年投资6万元帮扶39户贫困户发展花椒和核桃种植180亩的基础上，今年又投入4万元为40户贫困户种植花椒、核桃等产业201亩；又先后协调投资80万元完成村级道路硬化8条1250米；投资39.1万元新修排水渠3000米，投资23.2万元新建文化墙1500米。积极联系县农牧局，邀请种植专家，组织群众开展种植专业培训4次133人次。协助村上引进隆海香菇大棚项目和广丰韭菜大棚项目共314棚，流转贫困户土地10户62亩，动员28户贫困户签订大棚反租协议，实施企业带动、带资分红，增加收入。同时，积极协调隆海公司为4户困难群众给予每人每月300元企业兜底，并解决了部分贫困户就近务工问题，增加了贫困户收入。

2017年，我们虽然取得了一些成绩，但与上级的要求相比，还有一些差距：一是审计专业人员短缺。复合型审计人才的培养与上级的要求还有一定差距，审计任务重与审计力量不足的矛盾十分突出。二是干部综合素质亟待提高。干部在新形势下特别是国家重大政策措施贯彻落实和追赶超越目标完成情况跟踪审计工作中专业知识还很缺乏，亟需加强干部业务培训。三是干部思想仍需进一步解放。创新的能力还不够高，创新审计的方法还不够多。

以上困难和问题，我们决心在今后的工作中加以克服和解决。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，本部门的部门决算包括审计局本级（机关）决算。 

四、部门人员情况说明

淳化县审计局为县政府直属机关单位，现有人员29人，其中局长1名，副局长3名，纪检组长1名，总审计师1名，经责办主任1名，内设办公室、投资一股、投资二股、社保股、经责股、行政事业股、财税股。单位退休人员11人。

单位：人

五、部门决算收支情况说明

（一）2017年度收入支出总体情况说明

1、本年度总收入2906688元，总支出2906688元，比上年减少96108元，主要是压缩各项经费支出。

 2、本年度收入构成情况。

本年度总收入2906688元，一般公共财政预算财政拨款收入2906688元，其中：审计事务收入2797729元，社会保障和就业收入108959元。

3、本年度总支出2906688元，包括：

 （1）基本支出2906688元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中：工资福利支出1737954元，对个人和家庭的补助支出214800元，商品和服务支出940410元。

（二）2017年度财政拨款收入支出总体情况说明

1、本年度总收入2906688元，总支出2906688元，比上年减少96108元，主要是压缩各项经费支出。

2、一般公共财政预算财政拨款支出2906688元，其中：审计事务收入2797729元，社会保障和就业收入108959元。

3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。一般公共财政预算财政拨款支出2906688元，其中：工资福利支出1737954元，对个人和家庭的补助支出214800元，商品和服务支出940410元。

4、政府性基金财政拨款收支情况说明

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5、国有资本经营财政拨款收支情况说明

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2017年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

 2017年度公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出61300元，其中，因公出国（境）费用0万元，公务接待费61300元。无因公出国（境）费用。无公务用车购置费。

2、公务接待费61300元，比上年增加47300元，增加原因：省、市交叉审计项目增多，差旅费自理。

（全年接待90批次，来客600人次）。

2、培训费支出决算情况说明。

无培训费支出

3、会议费支出决算情况说明。

无会议费支出

六、2017年度部门绩效管理情况说明

2017年本部门对专项业务经费项目开展了绩效自评，涉及一般公共预算当年拨款2906688元。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2017年机关运行经费支出2906688元，其中：工资福利支出1737954元，对个人和家庭的补助支出214800元，商品和服务支出940410元，比上年增加110472元，主要是人员工资补贴等收支增加。

（二）政府采购支出情况。

本部门2017年无政府采购支出。

（三）国有资产占用及购置情况说明

截至2017年末，本年度年末资产405134元，与上年度相比无增减,无负债情况。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

附2018－部门决算公开样表 (2).xls