关于淳化县2019年财政预算执行情况和

2020年预算（草案）的报告

——2020年5月25日在淳化县第十八届人民代表大会第四次会议上

淳化县财政局局长   高长地

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2019年度全县财政预算执行情况和2020年财政预算（草案），请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，全县各级各部门牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的十九大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以提高发展质量和效益为中心，以推进财政改革为主线，严格执行县十八届人大三次会议审查批准的预算，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，财政收入较快增长，保障能力持续增强，风险管控稳步推进。2019年预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

2019年,地方一般公共预算收入完成6488万元,占调整预算6386万元的101.6%。其中:税收收入完成4842万元,占调整预算的107.31%,增收330万元;非税收入完成1646万元,占调整预算1874万元的87.83%,减收228万元。全县地方财政一般预算支出预计完成210044万元,占年初预算的129%,较上年增长2.98%,增支6071万元。据初步算账,2019年我县财政收入总计为223395万元,其中:本级财政一般预算收入6488万元,上级补助收入187526万元,新增地方政府债券转贷收入5535万元,新增转贷置换债券收入8008万元，上年结余5106万元,调入预算稳定调节基金1571万元,调入政府性基金9161万元。2019年我县财政支出总计为223395万元,其中:本级财政一般预算支出210044万元,上解支出3541万元,用置换债务还本支出8008万元,补充预算稳定调节基金1802万元。收支相抵后,年终滚存结余为0万元。   (二)政府性基金预算执行情况2019年，政府性基金收入完成29174万元,占调整预算的171%,政府性基金支出预计完成21999万元,较上年增长598.16%。本年政府性基金收入29174万元,加上级补助收入 1986万元,总收入31160万元,减政府性基金支出21999万元,调出资金9161万元,支出总计31160万元。收支相抵后，年终滚存结余为0万元。

（三）社会保险基金预算执行情况 

2019年，社会保险基金预算收入完成34718.5万元，占预算的101.1%，上年结余14235万元；社会保险基金预算支出完成32553.8万元，年末滚存结余16399.7万元，其中当年收支结余2164.7万元。

（四）2019年财政主要工作

1.强化财政收支管理。坚持依法征管,促进财政收入应收尽收,及时足额入库。强化收入质量管理,全县一般公共预算收入中税收收入4842万元,占一般公共预算收入的107.31%,比上年提高16个百分点。紧盯中省市政策取向,及时与上级部门沟通衔接,积极论证、策划、包装项目,累计争取上级均衡性转移支付增量7885万元、地方政府一般债券5535万元,县域财政综合保障能力明显增强。严格落实支出进度月考核通报制度,加快部门和项目单位支出进度。同时,采取盘活存量等措施,努力提高支出时效性。

2.着力推进脱贫攻坚。紧盯“两不愁、三保障”目标,多渠道增加财政投入,深入推进脱贫攻坚“一号工程”。2019 年中省市下达和县级配套财政专项扶贫资金12498万元,其中:中央财政专项扶贫资金7980万元，省级财政专项扶贫资金1526万元，市级配套1062万元，县级配套1930万元；财政涉农整合资金21271.18万元，其中:中央资金13494万元，省级资金4561.18万元，市级资金1286万元，县级配套资金1930万元；用于产业发展类项目16283.19万元,占整合资金的76.55%,主要用于产业到户补助及产业发展项目资金4020万元，产业园基础设施配套项目1331万元，扶贫工厂5个3240万元,光伏产业项目375.58万元,实现村集体经济每年增收140.9万元,带动全县1405户贫困户入股分红收益。小额贷款贴息项目600万元，高标准农田建设项目1244.18万元,苹果产业助力脱贫项目700万元,村级集体经济产业发展项目1000万元,建设农副产品交易市场6个1500万元,胡家庙千亿奶山羊基地建设100万元等,产业扶贫项目得到有效扶持,群众增收明显。基础设施建设类项目4797.99万元,占整合资金的22.56%,重点实施了32个贫困村村组水泥路及排水渠建设项目、武家山、蒋家山水库加固除险工程、胡家庙中心白旨头塬面保护工程及马家中心李家村集体经济组织现代果业园区建设。农村人居环境改善、农村电网改造工程等,贫困村基础设施日趋完善,人居环境明显改善，其他类项目190万元,占整合资金的0.89%,用于“雨露计划”65万元,资助家庭经济困难大学生186人次,农民实用技术培训31.53万元,培训贫困群众4029人次。

3.切实保障和改善民生。切实保障和改善民生。坚持集中财力办大事,进一步加大民生领域投入。全县用于教育、医疗卫生等民生支出182381万元,占总支出的86.83%。其中,筹措资金3362万元,支持落实城乡义务教育学生“两免一补”、农村义务教育营养改善计划和各类学生资助、减免学费等政策,扩大学前教育资源,推进胡家庙服务中心黄甫幼儿园建设,完成了十里塬中心小学等7所农村义务教育薄弱学校食堂、厕所、体育场地建设项目。拨付750万元改善高中和中职教育办学条件。支持就业和社会保障,城乡低保标准分别提高58%,发放城乡低保6962.9万元。从2019年8月1日起提高伤残军人、在乡复员军人、带病回乡退伍军人、两参部分烈士子女、60岁以上农村籍退役士兵、军休干部等人群的补助标准,2019年拨付优抚对象补助资金875万元。五保护理、离休干部护理、农村八大员、公益性岗位、退休人员养老金标准,六十年代精减职工生活补助费标准等都有了大幅度增加。推进医药卫生体制改革,城乡医保,基本公共卫生服务人均补助标准分别提高到520元和60元。推进公立医院改革,加强基层医院基础设施建设,进一步完善基层医疗卫生服务体系。全年拨付基层卫生院和公立医院人员工资2573.6万元,公立医院改革财政补助配套资金360万元。拨付农村环境综合整治900万元,主要用于贫困村人居环境整治、生活污水处理设施建设,受益人口5000人,拨付冬季清洁取暖补助资金3457万元,解决了10277户农村家庭冬季清洁取暖问题。筹措资金1158.14万元,实施县城雨污分流及冶峪河干流污水改造、退耕还林(草)水土污染防治、地质灾害防治、天然林保护等重点生态工程建设,持续改善生态环境。拨付保障房及配套资金 2905万元,完成了棚户区改造任务。

4.推动经济加快发展。全面落实减税降费政策，积极推动各项减税降费政策落地生根，出台减税降费相关政策2项，涉及减税降费企业865户，减轻企业负担4821.2万元。立足财政职能，全力筹措各类资金，积极支持重点项目建设，促进县域经济快速发展。多方筹措资金2.01亿元，拨付工业园区发展资金280万元；园区新开工项目以奖代补资金483.7万元；人民街中段城市棚户区改造项目房屋征收补偿安置费2000万元；县城路灯改造、高速入口景观工程资金494万元；集中供热政策性补贴1000万元；农村扶贫公路项目资金614万元；交通运输发展资金431万元；农村电网改造资金264万元；农村基础设施建设及环境整治资金901万元；农村人饮资金282万元；小城镇建设奖励资金500万元；产粮大县奖补资金200万元；污水处理厂资产回购资金1300万元，基层学校清洁取暖等一大批事关民生的重点建设工程顺利实施，增强了县域经济发展后劲。

5.继续深化财政改革。一是全面启动预算绩效管理。举办《全面实施预算绩效管理改革》“淳化--大讲堂”，强化各部门和单位法人及业务人员培训。建立预算绩效管理机构和制度体系，将绩效管理的理念和方法融入预算管理，实现绩效管理和预算管理一体化，提高财政资源配置效率和使用效益。二是规范政府债务管理。完善政府隐性债务管理制度，严格管控债务规模，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量，健全债务管理长效机制。2019年化解政府隐性债务7969.71万元；化解拖欠民营企业债务6351.43万元；争取新增政府债券5535万元，分别用于偿还易地扶贫搬迁贷款2635万元及易地扶贫搬迁项目建设资金2900万元。三是构建“陕西财政云”，推进财政业务一体化建设。印发了《关于做好财政云核心业务系统推广应用有关工作的通知》，采集了基础信息，制作了UKEY,改造了各部门和单位网络，并组织各预算单位操作人员进行了为期三天的核心业务培训，“陕西财政云”操作系统已于2020年1月1日正式上线运行。四是加强国有资产管理。出台了《中共淳化县委关于建立县政府向县人大常委会报告国有资产管理情况制度的实施意见》，2019年6月27日县政府首次向县人大常委会专题汇报全县国有资产监管情况，接受人大监督。五是加大财政投资评审力度。2019年完成投资评审项目42个，审核资金5672.8万元，核减资金218.76万元，综合审减率3.86%。六是加强财会人员培训。2019年举办行政事业单位会计制度、会计人员继续教育、部门预算编制方法等会计业务培训6期，参训人员1065人次，提高了全县财会人员的业务水平。

6.严格财政监督检查。分别以县人民政府、县人民政府办公室出台了《关于进一步严肃财经纪律加强财务管理的意见》和《关于开展财经纪律执行情况专项检查的通知》，印发了《财务制度汇编》，进一步规范了财务收支行为，严肃了财经纪律。一是开展财政专项扶贫资金和财政涉农整合资金“双月”检查工作。2019年先后4次深入部门、镇办中心、行政村对2019年涉及中省扶贫资金及涉农整合资金开展了“双月”检查工作，共涉及检查资金21271.18万元，涉及6个单位13个镇（办、中心）109个村股份经济合作社。针对检查出项目实施进度缓慢，财政资金滞留、项目支出未及时记账等问题，下发了限期整改通知，并督促相关部门和单位整改到位。二是开展财经纪律执行情况专项检查。为巩固省委巡视成果，规范财务管理，县政府决定从2019年起，每半年对全县各部门和单位财经纪律执行情况进行一次全面检查。2019年上半年对全县85个单位2016-2018年度财务收支情况进行了全面检查，收回违规资金87.43万元。三是做好省委第八巡视组资金管理方面反馈问题整改工作。制定资金管理整改方案，明确整改时限、议定整改措施，督促各部门完善内控、财务管理、公务接待、三重一大、政府采购、项目建设等管理制度。收回违规发放津补贴10.98万元，收回工程多支付税金9.28万元，补记固定资产账面金额68.32万元。四是强化预算公开情况监督检查。组织人员对县本级政府预算和66个部门预算公开的及时性、完整性、细化程度、公开方式等情况进行了监督检查，推进了全县预决算公开工作。

二、2020年财政预算草案

（一）财政形势分析

2019年，虽然我县财政工作取得了较大的成绩，但财政收支运行中仍然存在着一些不可忽视的问题。一是收入压力逐渐显现。受经济下行和落实国家大规模减税降费政策及我县骨干财源匮乏等因素影响，财政收入增长幅度趋于缓慢。二是支出需求不断增加。县级财政既要保“三保”支出，又要偿还到期的地方政府债务，清理化解政府隐性债务，还要落实脱贫攻坚污染防治等重点支出，收支矛盾越来越突出，收支平衡难度加大。三是政府债务风险不断加大。随着债务还款高峰的到来，政府还债压力越来越大，特别是化解政府隐性债务，任务非常艰巨。对于这些问题，我们将认真研究，切实加以解决。

（二）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中省市决策部署，围绕县委、县政府发展目标，坚持推动高质量发展。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费；优化支出结构，优先保障“三大攻坚战”、乡村振兴战略、“保工资、保运转、保基本民生”资金需要；全面实施预算绩效管理，推进预算和绩效一体化，实行预算绩效管理全方位、全过程、全覆盖；加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金；不断完善预算支出标准体系，提高预算编制科学性；进一步加大预算公开力度，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的部门预算管理制度。

（三）2020年财政预算安排

1、一般公共预算安排

结合我县经济社会发展预期和上年收入完成情况，综合考虑各方面因素，建议2020年地方财政一般公共预算收入预期目标6942万元，同口径增长7%。（1）税收收入5181万元。其中：增值税2582万元，企业所得税168万元，个人所得税110万元，资源税420万元，城市建设维护税300万元，房产税154万元，印花税100万元，城镇土地使用税130万元，土地增值税100万元，车船税240万元，耕地占用税477万元，契税400万元。（2）非税收入1761万元。其中：专项收入308万元，行政事业性收费收入367万元，罚没收入825万元，国有资源（资产）有偿使用收入261万元。

依照现行财政体制，地方公共财政一般预算收入6942万元，上级补助收入163605万元，减上解支出1800万元，减地方政府一般债券还本支出1760万元，当年预算安排支出为166987万元，其中：基本支出62440万元，项目支出104547万元。基本支出按经济分类为：机关工资福利支出18298万元，机关商品和服务支出2781万元，对事业单位补助38340万元，对个人和家庭补助支出3021万元，支出功能科目分类是：

（1）一般公共服务支出17847万元，主要用于保障人员工资、津贴、补贴和各部门履职必需的运转支出。

（2）公共安全支出6450万元，主要用于政法保障经费、公检法司办案业务费、执法装备购置费等。

（3）教育支出23716万元，主要用于农村学前免费教育、城乡义务教育和高中、初中阶段“两免一补”及中小学公用经费、薄弱校舍改造、家庭经济困难学生补助、国家助学贷款等。

（4）科学技术支出239万元，主要用于推进科研能力建设、科学技术推广和普及、促进科技成果转化等。

（5）文化旅游体育与传媒支出3051万元，主要用于文化体育事业发展，博物馆、纪念馆等公益性文化设施免费开放，重点文物、非物质文化遗产保护等。

（6）社会保障和就业支出32688万元，主要用于继续提高城乡居民最低生活保障补助标准，加大对城乡居民养老保险补贴力度、支持农村劳动力转移、城乡困难家庭等重点群体就业、完善临时救助等。

（7）卫生健康支出22165万元，主要用于支持新农合和城镇居民医疗保险体系建设、完善落实医疗卫生机构实施国家基本药物制度财政补偿机制、推动城乡公共卫生服务体系建设，支持食品药品安全检验等。

（8）节能环保支出4885万元，主要用于支持大气污染防治，重点流域水污染治理，推动农村环境综合整治、退耕还林工程等。

（9）城乡社区支出3362万元，主要用于城市建设、小城镇建设、园林绿化以及市政设施配套等。

（10）农林水支出34455万元，主要用于脱贫攻坚财政扶贫资金投入，支持农业综合开发和改革，推动农村基础设施建设，支持农田水利基础设施建设，支持各项惠农补贴政策、村级公益事业一事一议财政奖补和美丽乡村建设、国有林场改革等。

（11）交通运输支出3189万元，主要用于农村公路建设、管理、运营、养护等。

（12）资源勘探工业信息等支出1472万元，主要用于支持企业技术改造和转型升级、推动园区建设发展等。

（13）商业服务业等支出539万元，主要用于商业服务业方面的支出。

（14）自然资源海洋气象等支出1766万元，主要用于国土资源规划、土地资源调查、土地资源利用和保护、气象信息传输、气象预报等。

（15）住房保障支出6291万元，主要用于职工住房公积金配套、公租房临租房、棚户区改造等保障性住房建设以及农村危房改造等。

（16）粮油物资储备支出491万元，主要用于粮食企业财务挂账利息补贴、国家粮油差价补贴等。

（17）灾害防治及应急管理支出969万元，主要用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。

（18）预备费支出1700万元，主要用于当年预算执行中的自然灾害救灾及其难以预见的特殊开支。

（19）债务付息支出1712万元，主要用于归还债务利息支出。

2020年，“三公”经费预算685万元，其中：公务用车购置及运行维护费290.5万元，公务接待费394.5万元。

2、政府性基金预算安排

2020年，政府性基金预算收入20000万元；政府性基金预算支出20000万元。

    3、社会保险基金预算安排

2020年，社会保险基金预算收入36816.66万元；社会保险基金预算支出34134.53万元，年末滚存结余17104.90万元。其中当年收支结余2682.13万元。

（四）2020年财政工作主要措施

1.落实减税降费政策，切实加强收入管理。实施更大规模减税降费是党中央、国务院作出的重大战略部署，要深刻领会政策精神，切实把落实减税降费作为一项重大政治任务来抓。以组织收入为核心，以提高收入质量为重点，实现目标不减，任务不降，自加压力，采取有力措施，努力完成年度财政收入任务。一是要确保收入任务。将继续加强同税务部门的协作配合，围绕2020年财政收入目标任务，采取切实有效措施，积极培植财源，挖掘增收潜力，进一步提高税收总量。二是要开展税收专项检查。财政、审计、税务部门要紧密配合，协同作战，加大税收联合稽查力度，以稽查促征收，完善日常监管，实现重点税源管理专业化。加强个体零散税收管控，扩大代征和开票范围，实现零散税源管理全覆盖。完善税收考核奖惩机制，充分调动税收征管部门抓收入的积极性。三是要加大招商引资项目资金投入。发挥财政效能为我县重点企业排忧解难，从根本上扩大税源。

2.加强财政支出管理，提高财政支出效益。加强“保工资，保运转”基本支出管理。加快工资性支出，实现当月发放到位。加快民生性支出尤其是对个人和家庭补助类支出，要建立规范科学的流程制度，落实主体责任，防治和杜绝慢作为、不作为，把加快财政支出进度的具体责任落实在流程的具体环节上，把责任圈定到具体的人和事上。强化“三公”经费管理。从严控制“三公”经费预算，强化“三公”经费执行管理，执行中不追加“三公”经费预算。严格预算约束。严格执行预算法，遵循勤俭节约、量力而行的原则编制预算。严格执行县人大审议批准的年度预算，严禁超预算或无预算安排支出，坚持做到“先有预算，后有支出”。着力加快重点项目支出进度。各部门、各单位对年初预算已确定和上级部门已批复的项目，要尽快组织实施，加快资金支付进度；对尚未开工的项目，要早安排早部署，加快推进，力求早实施，早见效；对尚未确定具体项目的专项资金，要逐项排查清理，加快项目论证。要着力加快精准扶贫、污染防治、债务防控等重点领域重点项目支出进度，切实提高财政资金效益。

3.全面落实财政政策，着力改善民生。认真践行以人民为中心的发展思想，把实现好维护好发展好最广大人民根本利益作为制定政策、安排预算、分配资金的出发点和立足点，加大普惠性、基础性、兜底性工作力度，解决好群众的操心事、烦心事、揪心事。一是把稳就业放在首要位置。全面贯彻省政府《关于进一步稳就业工作的意见》，落实就业创业扶持政策，实施稳就业精准帮扶行动，做好高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体就业创业。继续落实在岗培训补贴政策，支持实施职业技能提升行动。二是支持发展教育事业。认真落实“一个一般不低于、两个只增不减”要求（国家财政性教育经费支出占国内生产总值的比例不低于4%，一般公共预算支出只增不减，按在校学生人数平均的一般公共预算教育支出只增不减），完善中小学生教师待遇保障机制，基本消除城镇学校“大班额”，因地制宜推进中小学厕所改造，全力促进我县教育事业均衡性发展。三是积极服务健康淳化建设。支持深化医疗、医保、医药“三医”联动，助推公立医院综合改革，落实公立医院取消药品加成补偿政策，支持基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度,适当提高城乡居民基本医保筹资标准。加强公共卫生服务体系建设，完善重大疫情防控体制机制，提高应对突发重大公共卫生事件的能力水平。四是加大社会保障力度。适度提高退休人员基本养老金水平。认真落实企业职工基本养老金保险中央调剂制度，确保退休人员养老金按时足额发放。适时提高优抚对象抚恤和生活标准，继续做好退役士兵社保接续工作。重视解决好“一老一小”问题，支持加快养老服务体系建设，引导社会力量发展普惠托育服务。五是支持文化发展繁荣。健全和完善政府购买公共文化服务机制，持续开展政府购买服务进乡村、社区演出，推进文体设施免费开放。完善公共文化服务体系建设，推动公共文化服务设施共建共享。六是完善住房保障政策。管好用好老旧小区改造补助资金，利用财政补助政策引导业主单位、居民和市场共同参与老旧小区改造。七是支持更高水平平安淳化建设。全力做好扫黑除恶、维护稳定经费保障工作，支持提高应急管理和防灾减灾救灾能力。

4.深化财政改革，构建现代财政制度。一是全面实施预算绩效管理。将预算绩效管理贯穿预算编制执行全过程，加快预算执行进度，做好预算绩效监控，坚持“花钱必问效、无效必问责”，将绩效管理理念、方法和要求贯穿预算管理全过程，同时落实预算绩效主体责任，完善并加强第三方绩效评价的管理模式和评价结果公布机制。二是加快财政信息一体化建设。以“陕西财政云”为核心，构建财政管理新模式；以大数据为抓手，提升财政管理和决策水平；以财政网络和统一门户为基础，实现财政业务信息化的全覆盖。三是加强国有资产核查管理，建立台账，强化督查，盘活国有资产存量，合理配置有限资源，确保国有资产保值、增值。

5.加强监督检查，着力维护财经秩序。遵循“围绕中心、服务大局、勇于担当、精准发力”的原则，认真履职尽责，不断创新方式方法，积极开展各项监督检查。一是围绕服务财政管理，强化资金监督检查。积极开展部门预算编制、预决算公开和预算执行情况的监督检查，切实维护好《预算法》的权威性。重点关注扶贫、“三农”、教育、就业、医疗卫生、社会保障和保障性住房等涉及民生的财政资金管理使用情况。二是推进监督转型创新，提高监督管理效能。借助省市县财政监督上下联动机制，将监督检查关口前移。注重开展事前和事中监督检查，突出对财政管理体制运行情况和各项财政政策执行情况的监督检查，做到“早发现、早预防、早解决”。三是推进“大监督”格局建设，拓宽监督渠道。对所有专项资金的检查，财政监督检查部门与纪检监察部门同步进行，信息共享，共同监管。把监督手段充分运用到预算管理之中，积极推行“双随机、一公开”制度，有效规范监督检查工作程序，提高监督检查质量。四是进一步深化财政内控工作，加强内控执行，着力构建覆盖财政资金分配、管理、使用全过程的内控机制。五是加大审计问题整改力度，建立健全整改长效机制。

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，高举中国特色社会主义伟大旗帜，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，锐意进取，埋头苦干，扎扎实实做好财政预算各项工作，促进经济社会持续健康发展，为实现“三强一名县”宏伟目标不懈奋斗！

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