县十九届人大常委会第六次会议材料

关于2022年度财政预算调整方案（草案）的报告

 淳化县财政局局长   葛卫刚

（2023年1月13日）

主任、各位副主任、各位委员：

2022年度财政预算经县第十九届人民代表大会第一次会议审议批准通过。在年度预算执行过程中，因预算收支与年初预算相比发生变化，根据《预算法》第六十七条规定，受县人民政府委托，向本次会议报告2022年财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、一般公共预算收支调整事项

2022年一般公共预算收入总计从年初预算的181135万元调整为245666万元，一般公共预算收入总计需要调增64531万元，其中：地方一般公共预算收入年初预算为8828万元，地方一般公共预算收入调整为5216万元，需调减3612万元；返还性收入1564万元，暂不作调整；一般性转移支付收入由年初预算的109537万元调整为128331万元，需调增18794万元；专项转移支付收入由年初预算的51271万元调整为88549万元，需调增37278万元；上年结转由年初预算的9935万元调整为11988万元，需调增2053万元；调入预算稳定调节基金需调增2224万元；国有资本经营预算调入10万元；新增地方政府一般债券4499万元；新增再融资债券3285万元；支出总额相应调整为245666万元，其中：一般公共预算支出预算调整为238268万元，需调增60423万元；补充预算稳定调节基金1800万元；再融资债券还本支出3285万元；专项上解支出1616万元；地方政府一般债券还本支出697万元。

（一）收入预算调整事项

1、新增地方政府债券转贷收入调整情况

根据《咸阳市财政局关于下达2022年咸阳市第一批新增一般债券资金的通知》【咸财债务（2022）9号】、《咸阳市财政局关于下达2022年第五批新增一般债券资金（额度）的通知》【咸财债务（2022）60号】文件精神，省市财政分配我县地方政府一般债券4499万元（新增），需调增地方政府一般债券转贷收入预算4499万元；《咸阳市财政局关于下达2022年5月再融资债券转贷资金的通知》【咸财债务（2022）43号】、《咸阳市财政局关于下达2022年6月再融资债券转贷资金的通知》【咸财债务（2022）51号】、《咸阳市财政局关于下达2022年8月再融资债券转贷资金的通知》【咸财债务（2022）64号】文件精神下达我县2022年再融资债券转贷资金3285万元，其中：一般债券转贷资金3285万元。

2、地方一般公共财政预算收入调整情况

县第十九届人民代表大会第一次会议审议批准通过的我县地方一般公共财政预算收入为8828万元，其中：税收收入6463万元、非税收入2365万元。在预算执行过程中，由于减税降费、留抵退税及缓税政策影响，并结合我县实际及预算执行情况预测，我县地方一般公共财政预算收入需进行调整，调减3612万元，调整后地方一般公共财政预算收入为5216万元。

3、上级补助收入调整情况及财力性直达资金情况

2022年，我们积极与省市财政部门对接，加大争取资金力度，截至目前，财力性转移支付补助收入较年初预算预计增加18794万元，需调增一般性转移支付补助收入18794万元。

上级财政部门下达我县财力性直达资金19090万元，其中：县级基本财力保障机制奖补资金11730万元、该财力性直达资金统筹用于“三保”支出；补充县区财力专项资金6057万元、调整并安排用于“三保”支出；增值税留抵退税及其他退税减税降费转移支付资金1303万元、调整用于年初预算安排的项目支出。同时，按照上级财政部门要求，将年初预算安排用于机关事业单位养老保险配套资金5923万元、城乡居民养老保险配套资金1528万元调整为直达资金管理。

4、上年结转调整情况

根据《陕西省财政厅关于2021年省级财政与市县财政年终结算有关事项的通知》【陕财办预（2022）83号】文件精神，省财政批复我县2021年在年终结余中结转下年的支出11988万元，年初预算安排上年结转9935万元，需调增上年结转2053万元。

5、调入预算稳定调节基金情况

根据中华人民共和国财政部《预算稳定调节基金管理暂行办法》第九条“一般公共预算执行中，因短收、增支等导致收支缺口，确需通过动用预算稳定调节基金实现平衡的，各级财政部门应当具体编制本级预算的调整方案，按照预算法规定的程序执行”。由于我县2022年一般公共预算支出缺口较大，需动用预算稳定调节基金，拟调入预算稳定调节基金2224万元。

6、国有资本经营预算调入情况

主要是由于我县国有资本经营收入规模很少，未独立编制国有资本经营预算，将国有资本经营预算上级财政补助收入10万元调入一般公共预算。

（二）支出预算调整事项

1、新增地方政府债券转贷收入安排情况

省市财政部门下达我县新增地方政府性一般债券4499万元。安排用于工业园区创新路东段建设项目1000万元、用于工业园区基础设施建设项目3393万元、用于支持保障小型水库安全运行项目106万元。市财政局下达我县再融资债券（一般债券）3285万元，全部安排用于一般债券还本支出。

2、上年结转安排情况

上年结转调增2053万元，均属于上年的专项转移支付资金，结转到今年应按照原资金使用用途使用，需调整相关预算科目。其中：一般公共服务支出调增278万元、公共安全支出调增30万元、教育支出调增178万元、科学技术支出调增64万元、文化体育与传媒支出调减30万元、社会保障和就业支出调增23万元、卫生健康支出调增282万元、农林水支出调增1217万元、金融支出调增5万元、住房保障支出调增7万元、灾害防治及应急管理支出调减1万元。

3、调入国有资本经营预算资金安排情况

    调入的国有资本经营预算资金10万元，属于上级财政补助资金，均按照原资金使用用途安排使用。

4、其他一般公共财政预算调整增加支出16583万元

由于受县级财力和各种不确定因素的影响，年初预算只考虑保证干部职工工资、补贴的发放、机关事业单位正常运转、民生支出配套和年初拟定的重点项目支出，在执行过程中，预算追加较多。预算调整主要有以下几个方面：

（1）一般公共服务支出调增2058万元：工资及福利等支出调整增加1353万元，全县新时代文明实践中心所建设补助200万元，三下乡集中示范活动启动仪式51万元，稳增长消费券县级配套资金78万元，巩固国家卫生县城工作20万元，县镇两级网格化管理工作经费46万元，工会户外劳动者服务站建设12万元，县网站向市网站迁移费用7万元，特色农产品及各类主题宣传经费20万元，大学生志愿服务西部计划项目经费25万元,2021年目标责任考核奖170万元，县人民广场花园道路地面提升改造工程费用76万元。

（2）公共安全支出调增641万元：工资及福利等支出调整增加450万元，城区交通管理系统升级资金50万元，武警中队“智慧磐石”操作台资金50万元，安保维稳20万元，法治政府回头看及创建2023年全国法治政府建设示范单位资金41万元，枣坪社区法制文化广场建设30万元。

（3）教育支出调增2720万元：工资及福利等支出调整增加1311万元，职教中心基础建设项目耕地开垦费248万元，曾民办代课人员一次性生活补贴经济补偿资金444万元，寄宿制学校提升改造69万元，教师节表彰奖励资金48万元，2022年教育费附加资金200万元，建设中小学幼儿园安全管理平台资金130万元，中小学幼儿园安全经费270万元。

（4）科学技术支出调增6万元：工资及福利等支出调整增加6万元。

（5）文化旅游体育与传媒支出调增924万元：工资及福利等支出调整增加75万元，体育场二期建设项目前期费用130万元，体育场建设二期建设征地费用118万元，体育场项目用电费用68万元，文化中心建设项目前期费用200万元，文化公园前期费用183万元，咀头休闲体验地景区基础设施因灾塌方修复补助资金80万元，咀头休闲体验地景区智慧停车场补助资金70万元。

（6）社会保障和就业支出调增1052万元：工资及福利等支出调整增加150万元，基本养老保险缴费185万元，“三支一扶”县级补助资金70万元，印刷厂职工养老统筹411万元，城镇社区专职人员和社区“两委”成员待遇31万元，烈士陵园建设项目40万元，十里塬敬老院改造工程资金165万元。

（7）卫生健康支出调增2559万元：工资及福利等支出调整增加436万元，职工基本医疗保险缴费18万元，疫情防控能力建设623万元，核酸检测费用455万元，疫情防控物资购置160万元，改造疫情防控隔离点建设资金170万元，方舱PCR实验室建设240万元，隔离点维修改造72万元，疫情防控隔离点相关费用299万元，重点优抚对象医疗补助50万元，创建清廉医院及提升就医环境资金30万元，万步走激励大赛活动资金6万元。

（8）城乡社区支出调增2592万元：工资及福利等支出调整增加132万元，城区停车场建设项目房屋征收货币补偿费用822万元，建筑垃圾污染环境防治工作规划编制费用20万元，城区停车场建设项目前期费321万元，市政维修维护费206万元，城区集中供热项目特许经营权收入补偿资金225万元，县城停车场建设项目前期费300万元，执法大队新办公点维修150万元，南新街惠民综合市场费用150万元县城重要节点亮化97万元，购买路灯作业及聘用驾驶员费用56万元，工业园区污水管网维修40万元，西山一路抢修30万元，采购组合花箱及花卉43万元。

（9）农林水支出调增1547万元：工资及福利等支出调整增加401万元，编制淳化县乡村振兴规划资金142万元，万头奶牛新型农牧产业综合示范牧场饮水上塬前期费用400万元，布病扑杀及人畜共患病防治20万元，农业农村及乡村振兴工作以奖代补资金340万元，偿还2022年上半年易地扶贫搬迁贷款53万元，枣坪村基础设施建设前期费用80万元，铁王镇村庄规划18万元，枣林沟小流域综合治理50万元，润镇东街机井迁移工程23万元，农业农村局院内滑坡加固费用20万元。

（10）交通运输支出调增204万元：工资及福利等支出调整增加64万元，万头奶牛新农牧产业示范牧场公路铁王--十里塬公路前期费用50万元，交通运输局办公用房装修及部分办公设备购置90万元。

（11）资源勘探工业信息等支出调增200万元：工资及福利等支出调整增加63万元，园区发展规划2021-2035等资料费23万元，派遣制工作人员工资及房屋租赁和维修费用81万元，原安装公司宗地开发项目护坡治理资金33万元。

（12）商业服务业等支出调增304万元：工资及福利等支出调整增加10万元，荞麦产业大会暨荞面饸饹文化旅游节168万元，荞面饸饹标志转让及商标续展咨询费8万元，荞面饸饹品牌宣传费8万元，电商运营孵化中心装修110万元。

（13）自然资源海洋气象等支出调增382万元：工资及福利等支出调整增加57万元，黑云沟废弃矿山地质环境治理恢复工程资金100万元，房地一体确权登记发证工作资金100万元，自然资源规划工作经费20万元，李塬山矿权出让专项法律服务费20万元，规划审查项目评审资金20万元，多规合一业务协同平台建设27万元，南新街西坡北段崩塌工程治理资金38万元。

（14）住房保障支出调增771万元：住房公积金县级配套271万元，保障房县级配套500万元。

（15）粮油物资储备支出调增10万元：工资及福利等支出调整增加10万元。

（16）灾害防治及应急管理支出调增266万元：工资及福利等支出调整增加76万元，消防车辆购置装备器材购置190万元。

    （17）债务付息支出调增347万元：一般债券付息347万元。

以上调整增加支出预算，均为一般性转移支付安排的支出，不包含专项转移支付。

（三）专项转移支付情况及专项直达资金情况

根据省市财政部门下发的专项转移支付对账单及收到的省市专项转移支付资金文件，截止目前，省市财政累计下达我县专项转移支付资金88549万元（包括直达资金41217.6万元），年初预算安排51271万元，收支需调增37278万元。按照往年执行情况，初步预计专项转移支付还有可能变化，具体情况以年终决算为准。需要说明的是：今年我县收到调整下达纳入直达资金的上级专项转移支付资金41217.6万元（包括农业生产发展资金4100万元），按照上级文件指定用途，用于相关的教育、卫生健康、社会保障支出、农田建设、衔接推进乡村振兴、保障性安居工程、交通及林业等方面支出，包括：城乡义务教育补助经费3657万元、学生资助补助经费438.99万元、基本公共卫生服务补助资金1441.03万元、基本药物制度补助资金235.74万元、医疗服务与保障能力提升补助资金498.5万元、优抚对象医疗保障经费30万元、计划生育转移支付资金176.5万元、就业补助资金798万元、残疾人事业发展补助经费54.7万元、优抚对象补助经费779万元、困难群众救助补助经费6318万元、城乡居民基本养老保险补助经费3327.06万元、机关事业单位养老保险制度改革补助经费1587万元、农田建设补助资金3345万元、中央财政衔接推进乡村振兴补助资金12410万元、林业改革发展资金553.02万元、林业草原生态保护恢复资金323万元、农村危房改造补助资金314.06万元、成品油税费改革转移支付431万元、普惠金融发展专项资金400万元。

二、政府性基金预算收支调整事项

2022年政府性基金预算总收入拟由年初预算的28980万元调整为65839万元；政府性基金预算总支出相应调整为65839万元，收支平衡。

（一）收入预算调整事项

1、政府性基金本级预算收入调整情况

政府性基金预算本级收入年初计划为15200万元。根据政府性基金任务完成及入库情况预测，政府性基金预算本级收入计划需进行调整，调增1724万元，调整后政府性基金预算本级收入计划为16924万元。

2、上级补助收入情况

根据省市财政部门下发的政府性基金补助收入对账单及收到的政府性基金补助收入资金文件，截止目前，省市财政累计下达我县政府性基金补助收入资金3287万元，收入预算需增加3287万元。

3、新增地方政府债券转贷收入调整情况

根据《咸阳市财政局关于下达2022年第二批新增政府专项债券资金（额度）的通知》【咸财债务（2022）16号】、《咸阳市财政局关于下达2022年第七批新增政府专项债券资金的通知》【咸财债务（2022）52号】及《咸阳市财政局关于下达2022年第九批新增政府专项债券资金的通知》【咸财债务（2022）72号】文件精神，市财政局分配我县政府专项债券资金31400万元（新增），需调增政府专项债券转贷收入预算31400万元。

4、调入资金

      根据相关规定，调入相关预算单位上缴的专项债券利息442万元，其中：中医医院上缴专项债券利息172.5万元、住房和城乡建设局上缴专项债券利息269.5万元。

5、上年结余调整情况

根据《陕西省财政厅关于2021年省级财政与市县财政年终结算有关事项的通知》【陕财办预（2022）83号】文件精神，省财政批复我县2021年年终结余13786万元，年初预算安排上年结余13780万元，需调增上年结余6万元。

（二）支出预算调整事项

2022年政府性基金预算总支出年初计划为28980万元，按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟调增36859万元，调整后基金总支出计划数为65839万元。具体调增项目是：

1、上级补助收入安排的支出调增情况

上级补助收入增加的3287万元，是已明确到乡村振兴、基础设施建设和经济发展、乡村学校少年宫运转、体育事业、文化事业、农业生产发展支出、农业农村环境支出、农村基础设施建设、农村社会事业支出、残疾人事业、资助国产影片放映、社会福利等具体项目支出的专项补助，对应调增相关预算科目支出3287万元。

2、新增政府专项债券转贷收入安排情况

市财政局下达我县新增政府专项债券资金31400万元。依据【咸财债务（2022）16号】、【咸财债务（2022）52号】及【咸财债务（2022）72号】文件精神，安排用于淳化县标准化厂房建设项目9000万元、用于淳化县体育场二期建设项目1600万元、用于淳化县县城城区停车场建设项目6300万元、用于淳化县文化中心建设项目3000万元、用于淳化县殡葬服务设施建设项目2000万元、用于淳化县职业技术教育培训中心（一期）建设项目9500万元，对应调增相应支出预算科目31400万元。

3、调入资金安排情况

      用于专项债券付息支出442万元。

4、上年结余安排情况

上年结余调增6万元，属于上年的上级补助资金，结转到今年应按照原资金使用用途使用，需调整相关预算科目。

5、其他政府性基金预算调整增加支出1724万元。

用于土地出让成本费用1092万元、用于征地补偿632万元。

三、社会保险基金预算收支调整事项

社会保险基金收入拟由年初预算的28699万元调整为28362万元，调减 337万元（根据2022社会保险基金任务完成及缴库情况预测，机关事业单位基本养老保险基金收入由20515万元拟调整为20286万元，调减229万元，城乡居民基本养老保险基金收入由8184万元拟调整为8076万元，调减108万元）。由于单位退休人员、城乡六十岁人员增加及待遇调标，社会保险基金支出预算相应调整，拟由年初预算26780万元调整为26151元，调减 629万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出由年初预算的20515万元调整为19910万元，调减605万元，城乡居民基本养老保险基金支出由年初预算的6265万元调整为6241万元，调增24万元。

主任、各位副主任、各位委员，在预算执行过程中，上级转移支付补助还将增加，收支完成情况也将随之发生变化，预算还将作出相应调整，具体变化情况将在2023年人代会上予以报告。我们坚信，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，我们积极主动与省市对接，进一步加强和规范预算执行，牢固树立政府过“紧日子”思想，严格财政收支管理，切实兜牢“三保”底线，提升财政资金绩效，严守财政风险底线，开拓创新，砥砺前行，确保全面完成全年既定各项目标任务。