淳化县十九届人大常委会第二十二次会议材料

关于2024年度财政预算调整方案（草案）的报告

淳化县财政局局长  葛卫刚

（2024年12月24日）

主任、各位副主任、各位委员：

2024年度财政预算经县第十九届人民代表大会第三次会议审议批准通过。在年度预算执行过程中，因预算收支与年初预算相比发生变化，根据《预算法》及相关规定，受县人民政府委托，向本次会议报告2024年财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、一般公共预算收支调整事项

2024年一般公共预算收入总计从年初预算的200757万元调整为267396万元，一般公共预算收入总计需要调增66639万元，其中：地方一般公共预算收入年初预算为9400万元，调整为15010万元，需调增5610万元；返还性收入1564万元，暂不作调整；一般性转移支付收入由年初预算的172891万元调整为202430万元，需调增29539万元；专项转移支付收入由年初预算的6249万元调整为15822万元，需调增9573万元；上年结转由年初预算的10654万元调整为16544万元，需调增5890万元；调入预算稳定调节基金需调增4931万元；国有资本经营预算调入3万元；新增地方政府一般债券9600万元；新增再融资债券1493万元。支出总额相应调整为267396万元，其中：一般公共预算支出调整预算数为262247万元，需调增64149万元；专项上解支出2473万元；债务还本支出2676万元，包括地方政府一般债券还本支出1867万元（其中：再融资债券还本支出1493万元）、其他一般债务还本支出809万元。

（一）收入预算调整事项

1、一般公共预算收入调整情况

依据目前地方一般公共预算收入完成情况，拟将年初预算安排的地方一般公共预算收入9400万元调整为地方一般公共预算收入15010万元，调增5610万元。

2、新增地方政府债券转贷收入调整情况

根据《咸阳市财政局关于下达2024年第一批新增一般债券资金的通知》（咸财债务〔2024〕17号)、《咸阳市财政局关于下达2024年第六批新增一般债券资金的通知》(咸财债务〔2024〕36号)文件精神，上级财政分配我县地方政府一般债券资金9600万元（新增），需调增地方政府一般债券转贷收入预算9600万元；上级财政审核同意我县2024年再融资债券转贷资金需求1493万元，其中：一般债券转贷资金1493万元。

3、一般性转移支付收入调整情况及直达资金情况

2024年，我们积极与上级财政部门对接，加大争取资金力度，截止目前，一般性转移支付补助收入较年初预算预计增加29539万元，需调增一般性转移支付补助收入29539万元。

2024年上级财政部门下达我县一般性转移支付收入中标识为直达资金管理51646万元，其中：县级基本财力保障机制奖补资金11288万元用于“三保”等刚性支出，安排用于就业补助资金1200万元、耕地建设与利用资金4743万元、农业防灾减灾和水利救灾资金22万元、基本公共卫生服务补助资金1548万元、困难群众救助补助经费5733万元、林业改革发展资金89万元、林业草原生态保护恢复资金59万元、机关事业单位养老保险制度改革补助2128万元、医疗服务与保障能力提升补助资金344万元、学生资助补助经费313万元、城乡义务教育补助经费3186万元、残疾人事业发展补助经费57万元、计划生育转移支付资金192万元、城乡居民基本养老保险补助经费3902万元、基本药物制度补助资金240万元、农村危房改造补助资金321万元、中央财政城镇保障性安居工程补助资金73万元、优抚对象医疗保障经费31万元、优抚对象补助经费812万元、中央财政衔接推进乡村振兴补助资金13765万元、城市排水防涝能力提升工程补助资金1600万元（新增国债资金）。

4、上年结转调整情况

根据咸阳市财政局关于2023年度财政年终结算有关事项的通知》（咸财预算〔2024〕41号)文件精神，上级财政批复我县2023年在年终结余中结转下年的支出16544万元，年初预算安排上年结转10654万元，需调增上年结转5890万元。

5、调入资金调整情况

（1）根据中华人民共和国财政部《预算稳定调节基金管理暂行办法》第九条“一般公共预算执行中，因短收、增支等导致收支缺口，确需通过动用预算稳定调节基金实现平衡的，各级财政部门应当具体编制本级预算的调整方案，按照预算法规定的程序执行”。由于我县2024年一般公共预算支出缺口较大，需动用预算稳定调节基金，拟调入预算稳定调节基金4931万元。

（2）由于我县国有资本经营收入规模很少，未独立编制国有资本经营预算，将国有资本经营预算上级财政补助收入3万元调入一般公共预算。

（二）支出预算调整事项

1、新增地方政府债券转贷收入安排情况

上级财政部门下达我县新增地方政府性一般债券9600万元。安排淳化县文化中心配套基础设施建设项目3000万元、用于淳化县剧场配套基础设施建设项目2800万元、用于淳化县停车场基础设施建设项目460万元、用于淳化县荞麦产业培育中心建设项目1300万元、用于淳化新城雨水管网及附属设施建设项目1100万元、用于淳化新城产业南路及南环路雨水管网及附属设施建设项目440万元、用于淳化县体育场建设项目500万元，相应调整相关预算科目。其中：文化旅游体育与传媒需调增6300万元、城乡社区支出需调增3300万元。上级财政部门下达我县再融资一般债券转贷资金1493万元，全部安排用于一般债券还本支出。

2、上年结转安排情况

上年结转调增5890万元，均属于上年的专项转移支付资金，结转到今年应按照原资金使用用途使用，需调整相关预算科目。其中：教育支出调增50万元、文化体育与传媒支出调增300万元、科学技术支出调增21万元、社会保障和就业支出调增268万元、节能环保支出调增453万元、城乡社区支出调增1145万元、农林水支出调增1349万元、交通运输支出调增1432万元、资源勘探工业信息等支出调增300万元、商业服务业等支出调增572万元。

3、调入国有资本经营预算资金安排情况

调入的国有资本经营预算资金3万元，属于上级财政补助资金，均按照原资金使用用途安排使用。主要用于国有企业退休人员社会化管理财政补助。

4、其他调整增加一般公共预算支出39083万元

在执行过程中，一般性转移支付收入与年初预算相比增加29539万元，需动用预算稳定调节基金4931万元，地方一本公共预算收入调增5610万元，减去专项上解997万元（与年初预算相比增加997万元），需调整追加一般公共预算支出预算39083万元（其中上级下达资金时确定具体资金使用用途28530万元）。预算调整主要有以下几个方面：

（1）一般公共服务支出调增428万元。其中：上级已明确资金具体使用用途10万元，党员学习教育会议室建设及文明实践中心对外形象提升建设15万元，县委党校外立面改造项目费用84万元，县委党校地面硬化改造及其他修缮33万元，组织代表参加市九届人大四次会议经费5万元，淳化荞面饸饹品牌宣传费用10万元，对外宣传业务经费20万元，更新视频会议系统及弘扬政协优秀传统讲好政协履职故事拍摄短视频经费11万元，参加咸阳市第四届全民健身运动会（妇女组）费用3万元，“五上”企业走访慰问工作经费10万元，新成立单位（科技局社工部）办公设备购置11万元，示范化财政所建设专项工作经费4万元，补缴周转房房款及契税项目资金5万元，淳化公益广告宣传费用80万元，省级食品安全示范县创建30万元，机关事务服务工作经费60万元，第三届淳化荞面饸络文化旅游节活动消费劵发放相关资金37万元。

（2）公共安全支出调增491万元。其中：上级已明确资金具体使用用途491万元。

（3）教育支出调增1907万元。其中：上级已明确资金具体使用用途650万元，职业教育培训中心（一期建设项目资金）243万元，职教中心基础设施建设项目前期费用100万元，新建职业技术教育培训中心项目监理费资金50万元，义务教育学校“营养餐”提升工程补助资金266万元，2024年教育费附加270万元，县人大常委会委员和镇办人大主席（主任）素质能力提升专题培训经费26万元，校舍维修资金20万元，2024年职业教育发展专项资金10万元，新建高中学业水平考试信息技术科目机考考点50万元，城区学校集中供暖采暖费资金50万元，方里镇中心幼儿园和固贤中心小学门房及体育场改建项目资金142万元，城关小学综合楼扩建西楼建设前期费用30万元。

（4）科学技术支出调增55万元。其中：咸阳市第三十二届“科技之春”宣传月启动仪式暨集中示范活动经费5万元，与西安交通大学国家技术转移中心合作资金50万元。

（5）文化旅游体育与传媒支出调增675万元。其中：上级已明确资金具体使用用途235万元，爷台山战地主题公园建设项目前期费用224万元，秦直道起点遗址项目资金20万元，参加咸阳市第四届全民健身运动会费用5万元，第四次全国文物普查经费15万元，咀头休闲体验地景区提升改造项目52万元，文化中心建设项目前期费用50万元，淳化县剧场配套基础设施建设项目前期费用30万元，群众文化活动中心维修44万元。

（6）社会保障和就业支出调增6825万元。其中：上级已明确资金具体使用用途6442万元，淳化县殡葬服务建设项目前期费用22万元，殡葬服务设施建设项目监理费50万元，公益专岗人员工资112万元，优抚对象生活补助35万元，城乡居民养老保险基础养老金88万元，统筹代发资金（丧葬抚恤金）76万元。

（7）卫生健康支出调增1829万元。其中：上级已明确资金具体使用用途1329万元，淳化县中医医院建设项目500万元。

（8）节能环保支出调增739万元。其中：上级已明确资金具体使用用途299万元，环城路淳安路沿线环境卫生整治20万元，环境卫生整治420万元。

（9）城乡社区支出调增4586万元。其中：上级已明确资金具体使用用途1600万元，2024年城区环卫一体化服务费397万元，城建建设项目前期费用100万元，污水处理费113万元，县城集中供热政策性补贴2000万元，新城建设前期费用323万元，南新街惠民综合市场基础设施配套费53万元。

（10）农林水支出调增15991万元。其中：上级已明确资金具体使用用途15346万元，布病捕杀补助项目资金10万元，城关街道办当铺基础设施配套项目150万元，淳化县农产品仓储冷链物流集散中心项目建设前期费用100万元，非正规化垃圾填埋点整治工作经费118万元，第三届荞面饸饹文化旅游节活动所需资金63万元，荞麦产业研究院科研经费30万元，淳化县乡村产业振兴研究项目资金20万元，解决农机公司职工生活补助资金23万元，黄河流域重要湿地保护治理前期费用5万元，农业防灾减灾20万元，坡耕地水土流失综合治理工程2024年固贤及车坞项目区县级配套资金70万元，参加亚洲果蔬博览会经费36万元。

（11）交通运输支出调增3072万元。其中：上级已明确资金具体使用用途1547万元，农村公路日常养护费496万元，淳化县纸房沟至桃渠塬公路改建工程道路绿化资金18万元，县城至G211连线坡道段水毁抢险修复工程资金50万元，公交车运营补贴420万元，211国道淳化过境段公路工程（标段建设资金）500万元，三淳公路改建工程4标段建设资金41万元。

（12）资源勘探工业信息等支出调增502万元。其中：园区储备土地项目考古勘探费用33万元，淳化新城雨水管网及附属设施建设项目前期费用54万元，园区线路迁改工程费用100万元，工业园区产业一路局部提升改造157万元，工业项目“标准地”区域性地震安全性评价经费68万元，印刷厂改造遗留问题兑付资金50万元，2023年市级新增规模工业企业补助资金40万元。

（13）商业服务业等支出调增127万元。其中：淳化荞面饸饹千店换新政策补助资金127万元。

（14）自然资源海洋气象等支出调增1183万元。其中：菊花水泥淳化东部边界边坡安全整改治理260万元，耕地保护专项经费100万元，2024年农用地转用和征收前期费用741万元，2024年度第八、十、十三、十四批次农用地转用和土地征收前期费用62万元，人工影响天气应急物资购置费用20万元。

（15）住房保障支出调增329万元。其中：上级已明确资金具体使用用途329万元。

（16）粮油物资储备支出调增272万元。其中：上级已明确资金具体使用用途200万元，粮油公司职工养老及医保资金72万元。

（17）灾害防治及应急管理支出调增72万元。其中：上级已明确资金具体使用用途52万元，基层应急能力建设经费10万元，安全生产监督工作经费5万元，防震减灾资金5万元。

以上调整增加支出预算，均为一般性转移支付安排的支出，不包含专项转移支付。

（三）专项转移支付情况

根据上级财政部门下发的专项转移支付对账单及收到的省市专项转移支付资金文件，截止目前，上级财政累计下达我县专项转移支付资金15822万元，年初预算安排6249万元，收支需调增9573万元。相应调增相关预算科目支出，包括：一般公共服务支出需调增420万元、教育支出需调增2210万元、科学技术支出需调增17万元、文化旅游体育与传媒支出需调增210万元、社会保障和就业支出需调增1646万元、卫生健康支出需调增127万元、节能环保支出需调增508万元、城乡社区支出需调增773万元、农林水支出需调增2408万元、交通运输支出需调增650万元、资源勘探工业信息等支出需调增203万元、商业服务业等支出需调增35万元、自然资源海洋气象等支出需调增150万元、灾害防治及应急管理支出需调增143万元、其他支出需调增73万元。按照往年执行情况，初步预计专项转移支付还有可能变化，具体情况以年终决算为准。

二、政府性基金预算收支调整事项

2024年政府性基金预算总收入拟由年初预算的12971万元调整为27408万元，其中：县本级政府性基金收入由年初预算10200万元调整为3456万元、调减6744万元，上级补助收入由年初预算486万元调整为4633万元、调增4147万元，新增地方政府债券资金17000万元；政府性基金预算总支出拟由年初预算的12971万元调整为27428万元，调增14457万元。收支平衡。

（一）收入预算调整事项

1、政府性基金本级收入情况

由于受经济形势变化和政策调整等因素影响，根据1-12月政府性基金本级收入情况，拟将年初预算安排的政府性基金收入10200万元调整为3476万元，调减6724万元。其中：国有土地使用权出让收入调减6839万元，城市设备配套费收入调减20万元，专项债务对应项目专项收入调增135万元。

2、上级补助收入情况

根据上级财政部门下发的政府性基金补助收入对账单及收到的政府性基金补助收入资金文件，截止目前，上级财政累计下达我县政府性基金补助收入资金4633万元，收入预算需增加4147万元。

3、新增地方政府债券转贷收入调整情况

根据《咸阳市财政局关于下达2024年第一批新增专项债券资金的通知》（咸财债务〔2024〕31号）、《咸阳市财政局关于下达2024年第三批新增专项债券资金的通知》(咸财债务〔2024〕50号)、《咸阳市财政局关于下达2024年第四批新增专项债券资金的通知》(咸财债务〔2024〕59号)文件精神，上级财政分配下达我县政府专项债券资金17000万元（新增），需调增政府专项债券转贷收入预算17000万元。

4、上年结余调整情况

根据咸阳市财政局关于2023年度财政年终结算有关事项的通知》（咸财预算〔2024〕41号)文件精神，上级财政批复我县2023年政府性基金年终结余2319万元，年初预算安排上年结余2285万元，需调增上年结余34万元。

（二）支出预算调整事项

2024年政府性基金预算总支出年初预算为12971万元，按照“量入为出、收支平衡”的原则，拟调增14457万元，调整后基金总支出27428万元。具体调增项目是：

1、政府性本级收入安排的支出调减情况

本级收入安排的支出调减6724万元。其中：县城集中供热政策性补贴1600万元、土地出让成本项目629万元、城区环卫一体化服务项目500万元、农村公路日常养护费596万元、政府购买有线电视公共服务500万元、公交运营补贴420万元、农村人居环境治理480万元、荞麦产业大会暨荞面饸饹文化旅游节133万元、营养餐提升工程购买服务266万元、市政维修维护费20万元、污水处理费130万元、农村生活垃圾治理补助资金100万元、专项债券付息支出256万元、偿还地方隐性债务754万元、专项债券发行费80万元、政策性农业保险260万元。相应调减相关支出预算科目6744万元，包括：城乡社区支出调减6388万元，其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出调减256万元，其他地方自行试点项目收益专项债券发行费用支出调减80万元。

2、上级补助收入安排的支出调增情况

上级补助收入增加的4147万元，是已明确到农业生产发展支出、农业农村生态环境支出、农村基础设施建设、农村社会事业支出、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴、基础设施建设和经济发展、教育事业、残疾人事业、移民补助、支持乡村学校少年宫、体育事业、文化事业、村（社区）活动阵地三年提升活动、社会福利、厕所革命等具体项目支出的专项补助，对应调增相关预算科目支出4147万元。包括：城乡社区支出调增2368万元，农林水支出调增71万元，其他支出调增1708万元。

3、新增政府专项债券转贷收入安排情况

上级财政下达我县新增政府专项债券资金17000万元。依据（咸财债务〔2024〕31号）、（咸财债务〔2024〕50号）及（咸财债务〔2024〕59号)文件精神，安排用于淳化县枣坪社区幼儿园项目1500万元、用于淳化县工业园区及县城北关集中供热项目5000万元（一次）、用于淳化县工业园区及县城北关集中供热项目3500万元（二次）、用于淳化县企业孵化基地及标准化厂房建设项目7000万元，对应调增相应支出预算科目17000万元。其中：其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出调增17000万元。

4、上年结余安排情况

上年结余调增34万元，属于上年的上级补助资金，结转到今年应按照原资金使用用途使用，需调整相关预算科目34万元。其中：其他支出调增34万元。

三、社会保险基金预算收支调整事项

社会保险基金收入拟由年初预算的34140万元调整为36405万元，调增2265万元。根据2024年1-12月社会保险基金任务完成情况及测算投资收益情况，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入由23369万元拟调整为24225万元，调增856万元，2024年城乡居民基本养老保险基金收入由10770万元拟调整为12180万元，调增1410万元（主要为结算2023年财政补助缺口部分及2024年委托投资收益）。由于单位退休人员、城乡六十岁人员增加及待遇调标，社会保险基金支出预算相应调整，拟由年初预算34749万元调整为35631万元，调增882万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出由年初预算的26158万元调整为26414万元，调增256万元，城乡居民基本养老保险基金支出由年初预算的8591万元调整为9217万元，调增626万元。

主任、各位副主任、各位委员，因2024年结算决算工作尚未结束，2024年全年收支情况还会有所变化，我们将视变化情况按需再作适当调整，具体情况将在2025年人代会上予以报告。我们相信，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，我们将积极主动与省市对接，严格预算管理，不断加强财政运行跟踪分析，坚决兜牢“三保”底线，提升财政资金绩效，严守财政风险底线，确保全面完成全年既定各项目标任务。