县十七届人大五次会议文件之十三

关于淳化县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告

—2016年2月17日在淳化县第十七届人民代表大会第五次会议上

县财政局局长   高长地

各位代表：

受县人民政府委托，现就淳化县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告提请会议审议，并请其他列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和省市财政部门的关心支持下，全县财政工作以党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神为指导，紧紧围绕“生态立县、产业富民、建设美丽淳化”目标定位，认真落实积极的财政政策，着力深化财税体制改革，强化财政预算管理，全县财政工作取得了新的成绩，财政收入持续增长，为全县经济社会健康快速发展提供了有力的财力保障。

（一）财政收入完成情况。

     2015年，全县地方公共财政预算收入预计完成7037.4万元，占年初预算（6700万元）的105%，同比增长16.02%，增收971.7万元。其中：税收收入完成4474.5万元，占年初预算的97.7%，较上年同期增长5.9%，增收249.7万元；非税收入完成2562.9万元，占年初预算的121%，较上年同期增长39.2%，增收722万元。

地方公共财政基金预算收入预计完成5000万元，较上年同期增长53%,增收1733万元。

    （二）财政支出完成情况。

     2015年，全县地方公共财政预算支出完成136172万元，占年初预算（79315万元）的172%，占调整预算96.1%，较上年同期增长17.6%，增支20415万元。其中：民生支出完成115963万元，占地方财政公共预算支出的85.16%，高出市考指标5.16个百分点。

地方公共财政基金预算支出完成4891万元，较上年同期下降17.41%，减支1031万元。

(三)财政结算情况。

1、一般预算

2015年我县一般预算收入7037万元，上级补助收入120474万元，地方债券转贷收入8880万元，上年结余3105万元，调入资金4196万元，收入总计143692万元。一般预算支出136172万元，上解上级支出1538万元，地方债券还本支出6855万元，安排预算调节基金337万元，支出总计144902万元。年终净结余-1210万元。

2、基金预算

2015年基金预算收入5000万元，上级补助收入3257万元，上年结余830万元；基金支出4891万元，调出资金4196万元。收支相抵，年终无结余。

二、2015年财政主要工作及取得成效

   （一）财政收入实现新突破。 2015年，面对经济下行巨大压力，持续加大征管力度，严格落实收入考核通报制度，抓均衡入库，多次召开国税、地税、财政部门联席会议，分析我县经济形势，密切跟踪重点税源，深挖增收潜力，通过开展税收收入大检查和非税收入收缴专项稽核等，全力以赴抓收入，经广大财税干部的辛勤努力，全县地方一般预算收入完成7037.4万元，增速高出市考指标5.52个百分点，位列全市第一。

（二）社会民生得到新改善。强化财政支出预算管理，坚持保民生、保重点、保运转，坚决压缩一般性支出，确保“两个80%”目标落到实处。2015年，累计拨付民生资金115963万元。一是拨付教育资金29909万元，扎实推进教育“双高双普”，努力改善办学条件，全年新建、改造校舍14098平方米，硬化操场33377平方米；新建营养餐配送中心厂房和配餐服务部2171平方米，学生营养改善计划顺利实施；发放免费教科书29万余册，发放贫困寄宿生生活补助金442.1万元，促进了教育事业健康发展。二是拨付社会保障资金15010万元，提高了城乡居民医疗保险、城乡低保和五保户供养等七类社会保障对象补助标准；全面落实环卫工人社会保险、重度残疾人护理补贴等政策。三是拨付医疗卫生资金17777万元，用于新型农村合作医疗、城镇居民医疗保险、职工医疗保险、失业保险、公立医院改革等，进一步深化了医疗卫生改革。四是拨付农林水事务资金29141万元，大力支持农业基础设施建设、农村产业结构调整，扶持群众发展设施蔬菜、建设“温氏模式”家庭农场；落实农机具购置和土地深松补贴850万元，拨付农村土地确权颁证登记费用179万元；投资2093.4万元，建成咸旬高速沿线绿化带20公里，绿化直观坡面4600亩，栽植核桃、油桃1.4万株，完成人工造林40000亩；投入支农水利资金1973.1万元，修建基本口粮田9312亩，建成小型农田水利工程8处，恢复灌溉面积4286亩，综合治理水土流失面积65平方公里；支持现代果业支出1330万元，建成标准化成龄园10000亩，购置果园机械1431台（套）；落实精准扶贫资金6588.5万元，实施扶贫移民搬迁237户948人，兑付贫困户建房补助金1066.5万元，实施整村推进项目20个，硬化道路30公里，发展优质果品基地2520亩，新建香菇大棚52座，栽植油用牡丹600亩；投入产业精准扶贫试点项目资金3000万元，扶持扶贫对象897户3000口人，发展葡萄种植和酿造葡萄酒产业；资助贫困家庭大学生1585名，累计发放补助金700.7万元；加大金融扶持力度，县财政出资400万元，撬动银行贷款3000万元支持扶贫小额信贷、金融创新扶贫试点、扶贫龙头企业带动项目实施。落实惠农补贴7项，发放惠农补贴5013万元。

（三）服务发展取得新成效。一是全力保障“道路交通建设年”顺利推进。在编制2015年一般公共预算时，在保工资发放、保民生支出和保正常运转的前提下，对部门一般性经费进行了压缩，安排六盘山交通扶贫项目及211国道淳化过境段项目资金2400万元，从政府性基金中拿出700万元用于交通扶贫项目，积极争取革命老区建设资金947万元。2015年，拨付六盘山及211国道淳化过境公路建设资金3400多万元，确保了六盘山片区交通项目的快速实施。二是大力支持工业发展。拨付工业发展专项基金500万元，为我县资源优势转换，提升企业技术改造、技术创新和发展水平，加快新型工业强县建设提供了有效的资金保障。三是全面保障重点项目建设。拨付县级重点工程建设资金1.1亿元，支持了县城基础设施、棚户区改造、润镇工业园区排污、保障房基础配套设施、官庄敬老院和润镇儿童福利院、基层卫生院和中小学教师周转宿舍、鑫盛、绿野农副产品仓储物流中心等项目建设以及润镇重点镇建设等，推进了县域经济持续健康发展。

   （四）抓项争资实现新跨越。争取上级财力性转移支付资金 9750 万元，比2014年增加 3580万元，增长36%，有力缓解了县本级财政压力。争取上级专项转移支付资金 5.3亿元，比2014年增加2000万元，增长8%，全力支持了全县各项事业的发展。

   （五）财政改革取得新进展。一是深化预算编制管理改革，在保证工资发放和机构正常运转的基础上，优先保障民生和重点项目支出，严格控制“三公”经费和非生产性支出，在县级财力十分紧张的情况下，统筹兼顾，合理安排预算，确保了经济社会健康发展。二是深化财政预决算公开和“三公”经费制度。全面公开了2014年财政决算、2015年财政预算、部门预算和三公经费，自觉接受社会各界监督。三是深化债务管理改革。对全县2013年6月30日以前以及截止2014年底地方政府性债务进行了全面清理和甄别。对各类债务进行了现场勘察和审计认定，摸清了我县政府债务的规模、资金去向，积极申报中省债券置换资金6800万元，为消化债务，促进县域经济健康可持续发展奠定了基础。四是盘活存量资金。对全县所有涉及财政资金的行政事业单位的存量资金进行了全面清理，清理盘活存量资金1.32亿元，其中：收回超过两年以上的存量资金2200多万元，盘活存量资金1.1亿元，加大民生领域投入。五是积极推进养老制度改革，从2014年10月1日起，全面推行行政事业单位养老制度改革，累计支出8100万元，养老制度改革稳步推进；行政事业单位人员增资、离退休人员退休费提标政策足额落实到位。六是推进公车制度改革。按照省市要求，全县车改涉及77个单位，公务用车235辆，继续留用117辆，取消118辆，其中：一般公务用车89辆，执勤执法用车29辆。目前，按照程序报废车辆33辆，纳入综合服务平台50辆，公开拍卖32辆。七是加大财政投资评审力度。完成政府性投资项目评审44个，审核资金15192万元，审减资金428万元，综合审减率2.8%，同比增长77.2%。

   （六）财政监管得到新提升。一是加强惠农资金专项检查。结合国家审计署陕西特派办惠农补贴专项检查，对全县各镇（中心）2010年以来惠农补贴资金管理使用情况进行了全面检查，追缴违纪资金75.64万元。二是对全县会计信息质量进行了重点检查，完善内控制度，规范财经秩序，严肃财经纪律，纠正违规资金93.2万元。三是开展政府性非税收入收缴专项稽查，通过对各执收执罚单位的收费项目清理、票据稽核等方式，促使非税收入及时足额缴入国库或财政专户，有效杜绝了坐支、挪用非税收入现象。四是全力推进会计基础规范化创建工作。对全县146家会计基础规范化合格单位进行了全面考核，强化财务人员业务培训，举办会计培训班5期，参训人员650人次，进一步完善了财务内控制度和提升了从业人员业务素质。

    各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到当前全县财政工作中存在的困难和问题，主要表现在：支柱财源和新兴财源不多，财政增收明显放缓；财政收入总量仍然偏小，结构不优，质量不高；政策性减收因素增多，刚性支出持续攀升，收支矛盾进一步加剧;债务规模持续膨胀，消赤减债压力巨大，财政运行风险较高等。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。

    三、2016年财政预算（草案)

    2016年我县财政工作的总体思路是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和县委十六届十次全会精神，以“四个全面”战略布局和“五大”发展理念为引领，围绕“生态立县、产业富民、建设美丽淳化”目标定位，落实积极财政政策，持续增加财政收入，优化支出结构，压缩一般性支出，重点保障基本民生，深化财税体制改革，支持供给侧结构性改革，着力转方式、补短板、防风险、促开放，提高发展的质量和效益，增强持续增长动力，促进全县经济社会平稳健康发展。

    1、地方公共财政收入计划安排。2016年，地方公共财政预算收入预期增长速度为10%，地方财政公共预算收入初步确定为7741万元，其中：税收收入5042万元，非税收入2699万元。具体是：国税局618万元;地税局4598万元，其中：税收收入4424万元,教育费附加174万元;财政局2525万元。

    2、地方公共财政支出计划安排。经测算，2016年我县可安排财力101528万元（含中省市专项转移支付提前下达数）。具体是：（1）一般公共服务支出13781万元；（2）公共安全支出3590万元；（3）教育支出27997万元；（4）科学技术支出996万元；（5）文化体育与传媒支出1871万元；（6）社会保障和就业支出11902万元；（7）医疗卫生与计划生育支出12987万元；（8）节能环保支出800万元；（9）城乡社区事务支出2985万元；（10）农林水事务支出14736万元；（11）交通运输支出2186万元；（12）资源勘探信息等支出895万元；（13）商业服务业等支出589万元；（14）国土海洋气象等支出702万元；（15）住房保障支出5190万元；（16）粮油物资储备支出321万元。

3、地方政府性基金收支计划。2016年全县地方政府性基金收入初步确定为3000万元，基金支出3000万元。   

 重点做好以下五方面工作。

    （一）全力抓好财政收入，确保完成目标任务。2016年我县财政收入形势依然严峻，抓好财政收入仍然是财政工作的重中之重。一是依法征税。加强综合协调，密切同国税、地税部门的联系，充分发挥税收保障平台作用，加强对各种税源、重点行业税收收入的监控，加大税收稽查力度，强化依法征管，做到应收尽收。二是加强非税收入管理。扎实细致做好政府性非税收入计划和执收成本的研判、测算工作，定期或不定期开展非税收入稽查，坚决杜绝执收执罚单位截留、坐支、挪用非税收入。三是全面清理规范税收优惠政策。全面清理自行制定的税收、非税和财政优惠政策,加强对税收政策执行以及税收收入合法性、真实性考核评估，防止虚增收入和“跑冒滴漏”，确保国家政策落到实处。四是健全完善综合治税管理体系。积极构建政府各部门涉税综合信息共享机制，大力推进信用体系建设，健全完善各方协调、上下联动的综合治税工作机制，为地方税收体系建设奠定坚实基础。

    （二）积极抢抓政策机遇，努力争取中省市支持。紧紧抓住国家实施“一带一路”、创新驱动和优先推进西部大开发的战略机遇，全力向上争取项目资金。要进一步增强工作主动性，紧紧抓住国家政策机遇和投资导向，创新工作思路和方法，实施重点突破，不断加大向上争取项目和资金的力度。要认真分析研究我县经济社会发展情况、存在困难、发展前景，做到有针对性的争取。要熟悉上级财政投资方向、地方可争取空间以及向上争取项目和资金环节等细节问题，努力寻求中央和省市财政投资导向与我县实际的最佳结合点，提前做好项目策划和包装，争取中省市最大限度的资金和政策支持。

   （三）加强财政支出管理，提高资金使用效益。一要加强财政资金统筹使用。继续加大政府性基金预算与一般公共预算、部门预算与专项资金预算、财政拨款与单位各项收入等统筹力度，政府性基金预算超出规定比例的结转结余，也要调入一般公共预算。对省市下达的专项资金，在不改变资金用途和使用方向的前提下，结合本级安排的专项资金，将支持方向相同、扶持领域相近的专项资金，统筹整合使用。二要进一步盘活财政存量资金。基本支出结余要全部收回，当年政府采购预算年底尚未启动的项目，也要予以收回。继续清理收回两年以上结转资金，对上年存量资金较大的部门，要压缩今年预算规模。编制项目支出预算或安排专项资金时，要统筹以前年度结转资金，首先消化存量，再考虑安排增量。加大清理财政专户和预算单位实有资金账户存量资金力度，盘活县级存量资金。三要清理整合专项资金。对改革后职能弱化或消失的部门专项资金，要予以清理、核减或收回；对不符合现行政策支持方向的，要予以调整；对已经到期、任务已经完成或失去政策依据的，要坚决清理和取消；对具有行业管理职能的学会、协会，要严格按照中央要求，与财政脱钩，不再安排经费。清理整合出来的资金，统筹用于经济社会发展的重点领域。四要压缩一般性支出。严格控制各部门“三公”经费预算，合理压减会议费、招待费、培训费和出国费等一般性支出，确保只减不增。继续清理“吃空饷”，规范工资发放，健全财政供养人员实名制管理，严肃查处违规进人等问题。五要加快预算下达和资金拨付。完善加快支出进度长效机制，强化部门支出主体责任，加大考核力度，进一步提高资金使用效益。六要严肃财经纪律。坚持勤俭办一切事业，推进中央八项规定常态化。加强财政监督工作，加大对重点项目、重点资金的检查力度，确保财政资金安全。    

    （四）优化财政支出结构，着力打造民生财政。 今年民生工作要重点抓好三件事：一是实施脱贫攻坚。增加扶贫资金投入，严格按照不低于地方财政收入2%的要求安排，并确保每年增长幅度不低于20%。在增加财政投入的同时，要加大资金整合力度，把投向相近、目标相似的各类涉农资金和社会帮扶资金，集中整合，捆绑使用，突出重点，确保扶贫资金用在刀刃上。要切实加强对扶贫资金的监管，完善管理制度办法，加强监督检查，防止出现挤占挪用、层层截留、虚报冒领、挥霍浪费等现象。要以脱贫攻坚统揽“三农”工作，继续加大现代农业、水利、林业等投入力度，做好农业综合开发、美丽乡村建设、农村“一事一议”等工作，统筹城乡发展。二是加快教育发展。全面落实教育投入责任，多渠道筹集资金，保障教育事业优先发展。重点支持实施十三年免费教育，扩大学前教育资源，改造提升农村薄弱学校办学条件，推进县城中小学校建设，建立中职生均拨款制度。三是深化社会养老保险制度改革。养老保险要坚持精算平衡，基本养老金与缴费贡献挂钩，多缴多得，长缴多得，克服养老保险过度依赖财政的问题。今年将继续推进机关事业单位养老保险改革，提高企业离退休人员养老金。推动生育保险与医疗保险合并实施，全面建立城乡居民大病保险制度。

   （五）全面深化财政改革，健全公共财政体系。一是全面实施零基预算改革。改变现行“基数加增长”的预算分配方式，取消部门预算和专项资金预算基数，实行预算一年一定。在提前编制预算、细化支出内容的基础上，依据财力、按项目确定年度预算，将增量分配变为全额安排，切实提高预算的准确性和执行力。二是深化政府债务管理改革。今年要继续深化政府债务管理改革。今后，政府举债只能在限额内，通过发行政府债劵这一个渠道来解决。对违规违法乱举债的行为，要按《预算法》规定，严格进行问责，并追究法律责任。要做好存量债务的债券置换，按政策要求，逐笔置换存量债务。三是推进税制改革。全面完成“营改增”改革，积极推进综合与分类相结合的个人所得税改革，完善消费税制度，实施资源税从价计征改革，清理相关收费基金，完善地方税体系。四是拓展财政信息公开范围。在政府预决算、部门预决算、三公经费全面公开的基础上，进一步细化公开内容，各项支出要公开到最末级的预算科目。同时要全面开展政府采购、政府性债务、行政事业单位资产、权责发生制政府综合财务报告等信息公开，接受社会监督。

各位代表，新的一年，让我们在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协监督下，开拓创新，主动作为，顽强拼搏，扎实工作，圆满完成今年各项目标任务，为实现“十三五”良好开局，推动淳化经济社会持续健康发展做出更大的贡献。