淳化县人民政府_ 关于2016年财政预算执行情况和2017年预算草案的报告

关于2016年财政预算执行情况和2017年预算草案的报告

时间： 2017-04-06 09:22:04

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淳化县第十八届人民代表大会第一次会议材料

关于2016年财政预算执行情况和2017年预算草案的报告

—2017年1月9日在淳化县第十八届人民代表大会第一次会议上

县财政局局长高长地

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2016年财政预算执行情况，提出2017年财政预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和列席会议的同志们提出意见。

一、2016年财政预算执行情况
2016年，在县委正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作以党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神为指导，认真落实县十七届人大五次会议各项决议，积极支持“稳增长、促改革、调结构，惠民生”财政预算执行情况总体良好。

（一）公共财政一般预算执行情况

2016年，全县公共财政一般预算收入完成6241万元，占调整预算（6241万元）的100%，同比下降 11.32 %，减少737万元。其中:税收收入完成4463万元，占预算的101.5%，非税收入完成1778万元，占预算的 96.3%。

全县公共财政一般预算支出完成161053万元，占调整预算的98.2%，同比增长 18.27%，增支24881万元。

经初步算账，2016年公共财政一般预算收入完成6241万元，加上税收返还和上级补助收入140826万元、地方政府债券转贷收入8597万元、上年结余结转收入605万元，调入资金7437万元等，收入总计163706万元。2016年，全县公共财政预算支出完成161053万元，加上上解支出914万元、地方政府债券还本支出1550万元等，支出总计163517万元。收支相抵，全县公共财政一般预算年终滚存结余189万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2016年全县政府性基金收入完成3711万元，占预算的123.7%，同比减少1289万元，下降25.8%。加上上级补助收入1803万元，收入总计5514万元。2016年，全县政府性基金预算支出完成1419万元，同比减少3472万元，下降70.99%。加上调出资金4095万元，支出总计5514万元。收支相抵，全县政府性基金年终无结余。

上述各类收支数据，待省市财政批复决算后，还会有一些变化，届时向县人大常委会报告。

二、2016年预算执行的主要措施及成效

（一）多措并举、增收节支，实现全年收支平衡。准确研判形势，积极应对经济下行的不利形势，努力抓好增收节支，确保完成既定目标，实现全年预算平衡。一是抓好财源建设。围绕建设“生态名县、旅游大县、新型工业强县”，加快发展优势特色产业，夯实财源基础。充分发挥资源区位优势，打造“三大产业集群”，培育财源增长极。2016年拨付工业发展专项基金500万元，拨付各类扶持、奖励资金380万元，加快工业企业技术改造，促进项目早日开工、建成、营运,培育新的财源增长点。二是抓好税收征管。加强重点税源监控，围绕重点行业、重点企业积极开展税源清查，挖掘税收潜力，堵塞跑冒滴漏。三是清理财政结余结转资金。加强财政结余结转资金管理，盘活财政存量资金，统筹用于民生改善、公共服务、基础设施等经济社会发展亟需资金支出的领域，切实提高资金使用效益。2016年，通过清理，收回存量资金2600多万元。四是加强政府采购和财政投资评审管理。继续扩大政府采购规模，2016年全县政府采购规模达到2000多万元，节约资金150万元，资金节约率达7.5%。评审财政投资项目53个，金额10712万元，审减366万元，减审率3.4%。五是严格控制一般性支出。认真贯彻落实中央八项规定，进一步压缩“三公”经费等一般性支出，建立健全厉行节约反对浪费长效机制，致力建设节约型政府。2016年“三公”经费较上年下降 4.5 %，其中：公务接待费下降6%，车辆运行维护费下降 5.5 %。六是加强政府债务管理，防范债务风险。出台了《淳化县地方政府债务应急处置预案》，加强债务限额管理，2016年政府债务控制在限额以内。置换2015年以前地方政府债务3440万元，争取新增债券8579万元。

（二）加大重点项目投资，促进全县经济平稳增长。2016年，面对严峻复杂的宏观经济形势，认真贯彻落实县委决策部署，努力克服各种不利因素，千方百计稳增长、调结构，促进全县经济平稳增长。积极筹措资金，先后从预算内、新增债券资金中筹集资金6400万元用于211国道淳化县城过境段改线公路工程和六盘山片区交通扶贫项目建设；投资2966万元用于县城市政设施、供排水、园林绿化、污水管网、地下停车库前期费用等城镇基础设施建设，使县城功能逐步完善，辐射带动作用明显。

（三）以人为本、优先保障，支持民生改善和社会事业发展。优先保障教育、医疗、社会保障、文化体育等社会事业发展。2016年，民生支出占财政支出比重达到84.7%。一是支持教育优先发展。2016年，全县教育支出完成35526万元，同比增加5617万元，增长18.78 %。重点支持学前教育工程、义务教育薄弱学校改造、农村教师周转房、农村中小学食堂等，拨付各类学生生活补助资金2107万元，资助家庭经济困难学生4908名。二是支持社会保障体系不断完善。2016年，全县社会保障和就业支出完成18697万元，同比增加3821万元，增长25.7 %。重点支持城乡居民最低生活保障、城乡居民基础养老金、五保供养等提标政策的落实。三是支持医疗卫生事业发展。2016年，全县医疗卫生和计划生育支出完成18117万元，同口径增加223万元，增长1.25%。重点支持城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗财政补贴提标，惠及全县16.25万参保人。四是支持文化体育事业发展。2016年，全县文化体育传媒支出完成2382万元，重点支持公益场馆免费开放、农村文艺演出、农村电影放映等。五是支持保障性安居工程建设。2016年，全县保障性住房支出8983万元，同比增加1844万元，增长25.83%，主要用于棚户区改造、农村危房改造、公共租赁住房建设及发放保障性住房租赁补贴等。

（四）服务“三农”、统筹协调联动，推进城乡一体化发展进程。积极落实国家和省市各项惠农政策，不断加大“三农”资金投入力度，大力提高农村基本公共服务水平，加快推进城乡统筹一体化发展。2016年全县农林水事务支出34796万元，同比增加5570万元，增长19.06 %。主要用于扶贫攻坚、惠农补贴、新农村建设、生态环境治理等方面。一是集中财力重点保障精准脱贫，确保实现脱贫攻坚目标。为了确保实现“两年实现摘帽，三年巩固提高”的脱贫攻坚目标，我们千方百计筹措和整合资金，全年累计共争取筹集各类扶贫资金8796 万元，其中：中、省、市扶贫专项资金5119万元，地方政府新增债券资金2597万元，县级财政配套资金1080万元，并将淳化县贫困村基础设施建设项目政府购买服务资金列入财政中长期规划，纳入财政预算。同时结合精准扶贫，积极推进农村危房改造、道路硬化、村村通电、村村通广播电视通讯、校舍建设及安全改造、村标准化卫生室、村文化活动室等社会保障全覆盖。二是加快实施“一事一议”财政奖补项目。2016年，一事一议总投资完成2420万元，实施“一事一议”财政奖补项目52个，财政奖补资金800多万元，项目覆盖52个行政村，惠及农民7.2万人。三是积极落实惠农惠民补贴资金。2016年，全县通过“一卡通”发放惠农惠民补贴共6项6478.8万元，受益人数达15.6万人。

（五）深化改革、加强管理，提高财政运行效能。不断深化财税体制改革，创新管理机制，加强资金监管，财政运行效能进一步提高。一是深化预算管理改革。推进全口径预算管理，完善部门预算管理。印发淳化县部门预算管理办法，进一步规范和加强部门预算管理。二是推进预决算公开。进一步细化预决算公开内容，在政府预决算公开的基础上，要求除涉密部门外，所有使用财政拨款的部门和单位全部通过政府或部门门户网站公开部门预决算和“三公”经费预决算。三是深化国库管理改革。完善国库集中支付制度，扩大公务卡结算范围，清理撤并财政专户，财政专户数量减少3个，财税库银横向联网工作水平进一步提升。四是加强国有资产管理。对全县199个行政事业单位国有资产进行了全面的核查，完善了资产处置程序。建立完善了公务用车综合服务平台，确保了国有资产完整和保值增值。五是加强财政资金监管。对各类专项资金、非税收入、预决算公开等进行专项检查，对查出的各类违纪违规问题均做出了处理决定；全面开展了行政事业单位内部控制基础评价工作。

总体来看，2016年预算执行情况良好，但也面临和存在着一些困难和问题：财政收入总量小、财政收入质量不高，财政支出刚性需求不断加大，收支矛盾逐年增加，政府性债务负担加大；财政管理还存在一些薄弱环节，资金使用绩效有待提高等。对此，我们将高度重视并在今后的工作中认真研究解决。

二、2017年全县财政预算（草案）

2017年财政预算安排的总体思路是：以县第十七次党代会精神为指引，围绕“生态立县，产业富民，建设美丽淳化”目标定位，牢牢把握“追赶超越，跨越发展”的总基调，继续落实积极财政政策，促进经济发展方式转变，提高经济发展质量和效益；深化财税体制改革，完善预算管理制度，切实推进预算公开透明；健全政府预算体系，加大预算统筹力度；优化财政支出结构，着力改善民生，从严控制一般性支出，严肃财经纪律；加强地方政府性债务管理，切实防范财政风险，促进经济持续健康发展。

1、一般预算安排情况

按照县委全委会议精神，结合今年我县经济社会发展预期和上年财政收支预算完成情况，建议全县2017年公共财政一般预算收入预期目标为6500万元，剔除营改增和一次性收入因素，同口径增长10%，其中税收收入4575万元，非税收入1925万元。具体是：国税局3155万元，地税局1590 万元，财政局 1755万元。

按照现行财政体制，2017年公共财政预算收入安排6500元，加上税收返还收入453万元、上级补助收入99738 万元、地方政府债券转贷收入 4000 万元，2017年公共预算总财力安排 110691万元。

根据收支平衡原则，2017年公共预算支出安排111605 万元，减去上解上级支出914万元，实际安排支出110691万元。支出预算中包括上级提前告知有专项用途的转移支付 27538万元，按照“保工资、保运转、保民生”的原则，支出预算安排在保人员工资、保机构运转和保民生政策落实前提下，区分轻重缓急，优先保障国家、省市政策规定和县委、政府确定的重点支出。

2017年公共财政一般预算支出按经济分类和功能分类分别编制。按经济分类划分：基本支出安排60863万元。其中，行政事业单位工资福利支出42700万元；商品和服务支出2260万元；对个人和家庭的补助支出15903万元。各类专项支出安排49828万元。

按功能分类安排情况划分：

（1）一般公共服务支出13829万元。主要是保障人员工资和各部门履职必需的运转支出。严格控制一般性支出，“三公”经费、会议费、培训费等只减不增。

（2）公共安全支出4760万元，同比增加1170万元，增长32.59%。主要用于政法经费保障、公检法司基层单位办案业务开支、执法装备购置等。

（3）教育支出29952万元，同比增加1955万元，增长6.98%。主要用于农村学前免费教育、城乡义务教育和高中、中职阶段学生“两免一补”及中小学公用经费、薄弱校舍学校改造、家庭经济困难学生资助、国家助学贷款等。

（4）科学技术支出 510万元。主要用于推进科研能力建设，促进科技成果转化等。

（5）文化、体育与传媒支出2113万元，同比增加242万元，增长12.9%。主要用于文化产业体育事业发展，博物馆、纪念馆等公益性文化设施免费开放，重点文物、非物质文化遗产保护等。

（6）社会保障和就业支出12254万元，同比增加 352万元，增长2.95%（支出科目口径有变化）。主要用于继续提高城乡居民最低生活保障补助标准，加大对城乡居民养老保险的补贴力度，提高企业退休人员养老保险补助标准，支持农村劳动力转移、城镇困难家庭等重点群体就业，完善临时救助制度等。

（7）医疗卫生与计划生育支出15007万元，同比增加2020万元，增长15.5%。主要用于提高新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险补助标准，支持基层医疗卫生机构综合改革，完善基本药物制度，支持城乡医疗救助等。

（8）节能环保等事务支出981万元，同比增加181万元，增长22.63%。主要用于退耕还林工程和大气污染防治及环境综合治理等。

（9）城乡社区事务支出3047万元，主要用于城市建设项目、城区污水、垃圾处理，园林绿化及市政设施维护等。

（10）农林水事务支出15165万元，同比增加429万元，增长2.91%（支出口径变化）。主要用于继续实施支持财政扶贫攻坚计划，支持农田水利基础设施建设，支持继续实施各项惠农补贴政策，支持村级公益事业一事一议财政奖补和美丽乡村建设等。

（11）交通运输等事务支出3518万元，同比增加1332万元，增长60.9%。主要用于六盘山交通扶贫项目、211国道改线项目和农村公路建设及养护等。

（12）住房保障支出 5300 万元，同比增加110万元，增长2.12 %。主要用于职工住房公积金配套、公租房、廉租房、棚户区改造等保障性住房建设以及农村危房改造等。

（13）资源勘探信息等支出1367 万元，同比增加472万元，增长52.7%。主要用于制造业、建筑业、工业信息等方面支出。

（14）商业服务业支出311万元。主要用于商业服务业等方面支出。

（15）国土海洋气象等支出582万元。主要用于国土资源、地震、气象等公益服务事业方面的支出。

（16）粮油物资储备事务支出345万元。主要用于粮油物资储备方面的支出。

（17）债务付息支出550万元，主要用于归还债务所发生的利息支出。

（18）预备费1100万元，按照《预算法》“本级政府预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。”2017年预备费按1%预留。

2017年，全县“三公”经费预算690万元，其中：较上年下降2.8%，其中：公务用车运行费257.5万元，与上年持平，公务接待费432.5万元，下降4.3%，因公出国费不安排预算，实行审批制。

2、政府性基金预算安排情况

2017年，政府性基金收入预算安排3000万元，与上年持平。基金收入来源主要是国有土地使用权出让收入、政府住房基金收入、国有土地收益基金收入、城市基础设施配套费等。按照“以收定支、专款专用”的原则，2017年政府性基金支出预算安排3000万元，重点用于异地移民搬迁、保障性安居工程、六盘山交通扶贫项目公路配套等支出。

3、社会保险基金预算安排情况

2017年，全县社会保险基金预算收入26232万元，社会保险基金预算支出27209万元，基金滚存结余11522万元；其中：新型农村合作医疗保险基金收入10441万元，基金支出9724万元，基金滚存结余2529万元；城乡居民养老保险基金收入5026万元，基金支出3828万元，基金滚存结余8727万元；机关事业养老保险基金收入13765万元，基金支出13657万元，基金滚存结余266万元。

由于我县国有企业全部改制，2017年国有资本经营收入未编制预算。

三、2017年工作措施

（一）发挥财政资金调控力度，促进县域经济发展。

一是加大基础设施投资，增强县域经济实力。优化投资结构。压减用于一般性支出和非生产性支出，增加农村公路、棚户区改造、保障性住房、城市公共基础设施、小城镇建设、环境综合整治等领域支出，提高县域经济实力。二是加大整合涉农资金力度，全力保障脱贫工作。按照中省整合财政支农资金文件精神，全面对专项中央资金、省级资金进行整合，统筹安排用于全县95个贫困村水电路等基础设施建设，确保2017年实现35个贫困村和其他非贫困村1.432万名贫困人口脱贫。

（二）加强财政收入管理，确保完成全年收入预算 。

一是大力培植财源。进一步加大对困难企业的帮扶力度，认真落实促进非公经济发展各项政策，激发非公经济发展活力，着力壮大税源主体，促进财政持续增收。二是强化收入征管。严格执行税收政策法规，全面清理各类税费优惠政策，采取有力措施清缴欠税。不断创新税收征管方式方法，提高征管效率。加大非税收入征缴力度，确保非税收入及时足额入库。

（三）优化财政支出结构，完善民生投入保障机制。

一是统筹推进教育、社会保障、医疗卫生等公共事业发展。完善针对不同教育类型的财政支持政策，着力推进义务教育均衡发展。推进城乡养老保险制度一体化建设，完善社会救助和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制。深化医药卫生体制改革，加快建立政府、单位、个人合理分担的可持续筹资机制。二是大力实施保障性安居工程。利用政府与社会资本合作模式或政府购买服务方式盘活住宅存量，引导社会资本参与保障性住房建设和运营管理。积极筹措资金，加快各类保障性住房建设步伐。三是落实就业优先战略。加大对就业创业载体建设投入，统筹做好高校毕业生、农村转移劳动力等群体就业工作。

（四）积极推进财税改革，加快建立现代公共财政体系。

一是改进预算管理制度。进一步完善政府预算体系，把政府收支全部纳入预算管理。加大公共财政预算、政府性基金预算之间的统筹调配力度。提高财政预算统筹能力。二是推进预决算公开透明。积极推进财政信息公开，除涉密信息外，所有使用财政资金的部门均应公开本部门预决算，并细化公开到功能分类的项级科目和款级科目，所有财政资金安排的“三公”经费都要公开。三是落实税制改革政策。继续做好“营改增”试点扩大到生活服务业、建筑业、房地产业、金融业等行业的工作。落实资源税从价计征改革政策，同时清理取消相关收费基金。认真研究税制改革对我县相关产业、行业税负的影响。四是加强政府性债务管理。实行政府债务限额管理，严格限定政府举债程序和资金用途，积极化解存量债务，建立债务风险预警机制及应急处置机制。

（五）加强预算执行管理，提高财政支出绩效。一是硬化预算约束。树立底线思维，硬化预算约束。按照新预算法规定，年度预算执行中除救灾等应急支出通过动支预备费解决外，各级政府一般不制定新的增加财政收支的政策和措施。加强财政暂付款管理，严禁违规新增财政对外借款，严禁办理无预算、超预算拨款。二是盘活财政存量资金。建立结余结转资金定期清理机制，加大资金统筹使用的力度。对上级和本级财政预算安排的项目资金结转超过两年的，作为结余资金收回财政总预算统筹安排。三是严格控制一般性支出。继续压缩“三公”经费、会议费等一般性支出，做到政府性的楼堂馆所一律不得新建，财政供养人员只减不增，公费接待、公费出国、公费购车只减不增。四是加快预算执行进度。加快各部门、各单位预算批复进度和转移支付资金下达进度。严格实行国库集中收付制度和公务卡制度，规范国库资金管理，提高国库资金收支运行效率。五是健全预算绩效管理机制。扩大绩效目标管理和绩效评价的覆盖面，注重绩效评价结果反馈和应用。六是加强财政监督。坚持依法行政依法理财，自觉接受人大依法监督和政协民主监督，加强监察、审计等行政监督，切实提高财政资金使用效益。

各位代表，让我们在县委的坚强领导下，认真落实本次会议各项决议，科学分析新常态下财政领域的新趋势、新变化，正确把握好财政工作的新要求，坚定不移地将依法理财贯穿于财政改革的各个方面，努力完成2017年度财政预算任务，全力推动我县经济社会持续健康发展。

附：1、淳化县2017年一般预算收支预算表

2、淳化县2017年政府性基金收支预算表

名词解释

一、支出经济分类科目

是按照政府支出的经济性质和具体用途设置的预算科目。反映政府的钱是怎么花出去的。比如是支付了人员工资还是购买了办公设备等。经济分类科目设置工资福利支出，商品和服务支出，对个人和家庭补助等12类支出预算科目。

二、支出功能分类科目

支出功能分类科目是按照政府的职能和活动设置的预算科目，反映政府的钱投入到哪个领域，如教育、卫生、社会保障等，支出功能科目主要包括一般公共服务支出、国防外交、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育等26类预算科目。