关于2018年财政决算草案情况的报告

-在2019年8月29日淳化县十八届人大常委会第二十一次会议上

淳化县财政局局长   高长地

（2019年8月29日）

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将2018年财政决算情况向本次常委会报告如下，请予审议。

一、2018年财政决算情况

根据《陕西省财政厅关于2018年省级财政与市县财政年终结算有关事项的通知》【陕财办预（2019）90号】文件批复，2018年全县财政收支决算情况如下：

2018年全县地方一般公共财政预算收入7370万元，上级财政补助收入185802万元，债券转贷收入10800万元（其中新增一般债券10800万元），调入资金7244万元（其中：调入预算稳定调节基金1262万元、政府性基金调入5982万元），上年结余4853万元，收入总计216069万元。一般公共财政预算支出203973万元、上解上级支出3241万元、债务还本支出2207万元，安排预算稳定调节基金1576万元，支出总计210963万元，收支相抵，年终一般预算滚存结余为5106万元，结转下年支出5106万元，年终净结余为零。

2018年，全县政府性基金预算收入完成3107万元，上级补助收入4118万元，上年结余1908万元，收入总计9133万元。政府性基金本年支出3151万元，调出资金5982万元，支出总计9133万元，收支相抵，政府性基金年终结余为零。

2018年社会保险基金收入32808万元，社会保险基金支出30617万元，当年收支结余2191万元，年末累计滚存结余14235万元。

二、2018年财政主要工作

1、紧盯收入目标，依法加强征管。一是强化收入考核。紧盯年度财政收入目标任务，进一步完善目标管理、考核和奖惩机制，夯实分级次、分区域税收包抓责任，逐级逐月对照落实，确保财政收入均衡入库。二是强化税收征管。建立健全综合治税机制，加强纳税信息统计分析，实施重点工程项目和重点行业跟踪管理、重点监控，推行国地税联合办税，提高组织收入的实效性。三是强化税收稽查。按照“堵塞漏洞、保收增收”的总体思路，积极开展税收清查清缴活动。四是强化非税管控。继续规范非税收入管理，加强政府非税收入收缴征管，依法查处偷费、漏费等不法行为，促进了非税收入稳定增长。

2、发挥财政职能，支持经济发展。立足财政职能，全力筹措各类资金，积极支持重点项目建设，促进县域经济快速发展。一是大力争取上级资金。认真研究国家政策，准确把握投资方向，及时与上级部门沟通衔接，积极论证、策划、包装项目，累计争取上级均衡性转移支付增量8640万元、专项转移支付增量2300多万元、地方政府一般债券10800万元，县域财政综合保障能力明显增强。二是加大城乡基础设施建设支持力度。多方筹措资金2.6亿元，拨付六盘山交通扶贫项目资金4000万元；非贫困村村组道路建设资金3500万元；石九路、滨湖路改造等工程1070万元；保障性安居工程3148.61万元、县医院创二甲改扩建工程500万元、县城天然气供暖管网改造及城区供暖资金530多万元、同时还拨付垃圾填埋、污水处理等市政工程资金750多万元，一大批事关民生的重点建设工程顺利实施，增强了县域经济发展后劲。三是加大环境保护支持力度。全年投入环境保护资金2687万元，完成“煤改电”6009户、拆除燃煤锅炉13台、煤改气186户，完成润镇、城关、十里塬、官庄、胡家庙等5个镇（办）土炕改电21761户，污染源治理564户、完成县城、车坞、润镇等天然气管网铺设，同时，拨付农村环境综合治理和村容村貌治理等资金930多万元，使我县生态环境和城乡环境面貌进一步改观。

3、优化支出结构，全面落实民生政策。按照“保工资、保运转、保民生”的要求，千方百计筹措和调度资金，加快支出进度，全面落实“三保”各项政策，2018年财政支出再创新高，财政支出突破20亿元。其中民生支出高达17.59亿元，占财政支出的86.3%，高出市考指标6.3个百分点。一是全面落实收入分配制度改革政策。坚持统筹安排、有保有压，按时足额发放干部职工工资及津补贴、村干部工资、乡镇干部工作津贴、公务员职务与职级并行、警衔津贴调整、艰苦边远山区津贴调标、2018年普调工资等。二是全力支持教育事业发展。全年完成教育支出29349万元，其中：拨付农村义务教育阶段薄弱学校改造及校舍维修1130万元；中小学公用经费1331万元、学前教育发展、农村困难寄宿生生活补助389万元、普通高中免费教育补助686万元、农村义务教育营养餐改善资金864.29万元，促进了教育事业健康均衡发展。三是倾力提升社会保障水平。全年筹措拨付各类社会保障资金和卫生健康资金5.01亿元。其中拨付新型农村合作医疗5734万元、城乡居民养老保险5345万元、高龄老人生活补助997.46万元、城乡医疗救助653万元、机关事业单位养老配套5000多万元、村级卫生室建设600万元，住房公积金4840万元，并全面落实了残疾人生活补助及护理费、农村危房改造建设、孤儿生活补助、灾害救助等各项政策，社会保障水平进一步提升。

4、加大惠农力度，涉农投入持续增长。2018年，我们持续加大对“三农”事业的投入力度，支持农业发展方式转变，助推农民持续增收和农村繁荣稳定。一是积极推进精准脱贫。按照中、省、市脱贫攻坚工作会议要求，完善《淳化县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》、《淳化县统筹整合使用财政涉农资金实施方案》，年初制定了涉农资金整合方案，并根据我县脱贫攻坚实际，以及产业发展、基础设施建设需求对年初计划进行了调整，推动全县精准脱贫工作有序开展。全年整合使用涉农资金26547.34万元（中央资金14766.16万元，省级资金8510.18万元，市级资金1671万元、县级资金1600万元）。整合资金用于产业开发16546.88万元（其中：中央资金8110万元，省级资金5632.08万元，市级资金1204.8万元，县级资金1600万元）；基础设施项目9858.16万元（其中：中央资金6570.16万元，省级资金2851.8万元，市级资金436.2万元）；其他项目142.3万元（其中：中央资金86万元，省级资金26.3万元，市级资金30万元）。2018年底，涉农资金完成报账支出24474.57万元，报账率92.2%，结余结转2072.77万元，结转结余率7.8%。同时，拨付苏陕扶贫资金1640万元，支持11户企业发展生产，带动贫困户脱贫致富。二是全面落实强农惠农政策。通过“一卡通”平台，兑付各类惠农补贴资金8385.46万元，其中：发放农业耕地地力保护补贴3540.26万元；退耕还林补贴570.68万元；危房改造补助1168.48万元；农机具购置补贴167.82万元；产业扶贫补贴2938.22万元，确保各项惠民政策落实到位。三是深化农业供给侧改革，大力推进现代果业提质增效“333”工程和“温氏扶贫”养殖小区建设。

5、加强隐性债务管理，化解财政金融风险。为了贯彻落实《中共中央、国务院关于防范化解地方政府隐性债务风险的意见》（中发【2018】27号)精神，结合咸阳市地方政府隐性债务审计，对审计出的隐性债务进行了全面、认真的整改。并以中共淳化县委、淳化县人民政府名义出台了《政府隐性债务化解实施方案》和《淳化县人民政府关于政府隐性债务应急处置预案》制定了化解政府隐性债务的目标任务、化解方式、化解年限、责任分工以及应急处置预案等，按照“严控增量、消化存量、逐年消化、防控风险”的原则，制定了分年度化解的具体实施方案，并全面完成了2018年度隐性债务化解任务，防范化解了财政金融风险。

6、深化财政改革，财政管理日趋科学。继续深化财政改革，推动体制机制创新，努力提升财政工作科学化、精细化水平。一是深化预算改革。健全政府预算管理体系，统筹一般公共预算、政府性基金预算和社保基金预算，努力形成预算资金合力，促进公共财政资源的优化配置。二是完善国库管理制度改革。撤销财政支出专户，将所有资金缴入国库，不断加大财政资金统筹使用力度。三是规范预决算公开。加强督促检查，全县66个部门预决算和“三公”经费预决算公开程序更加规范、内容更加详尽、收支更加透明，财务信息公开初步实现常态化、制度化。四是盘活存量资金。认真贯彻新《预算法》及中省相关政策，对连续结余结转两年以上的2000多万元资金，收回财政集中安排，最大限度发挥财政资金效益。五是加强国有资产管理。制定了《淳化县行政事业单位国有资产管理实施办法》，对全县行政事业单位土地、房屋、设备等国有资产进行清产核资，全面摸清了政府“家底”，建立了产权清晰、配置科学、使用高效、处置规范的国有资产管理新模式。六是加大财政投资评审力度。全年完成投资评审项目18个，审核资金5215.4万元，核减资金213.2万元，综合审减率4.1%。七是加强财会人员培训。全年举办村集体经济组织会计制度、行政事业单位会计制度、会计人员继续教育、财政支农政策培训5期，参训人员630人次，同时，还举办了第九期淳化大讲堂，提高了财会人员的业务水平。

7、加强财政监督，依法理财成效显著。一是加强扶贫专项资金专项检查。为了确保扶贫资金的拨付、使用高效、规范，我们对扶贫资金实行“双月检查”和“季度审计”工作制度，组织专门力量对项目安排、资金拨付、支出进度、绩效目标进行全面检查，对查出的问题要求相关部门进行全面整改。二是对“三公”经费进行检查。认真贯彻中央八项规定和关于厉行节约文件精神，对部门单位“三公”经费进行检查，并对查出问题进行通报。2018年，全县“三公”经费较上年下降1%。三是围绕重大政策落实、社会热点问题和民生重点领域开展专项检查，确保了财政资金安全运行。

主任、副主任、各位委员，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到我县财政工作仍然存在一些困难和问题，主要表现在：财政增收基础薄弱，收入结构比较单一，税收占比仍然较低，财政收入质量有待提高；财政资金使用效率不高，部分单位重项目争取、轻项目实施，项目前期准备不足，项目进展缓慢，导致资金无法下达或下达的资金无法及时形成实际支出，弱化了财政资金使用效益；防范化解政府债务风险任务艰巨。这些问题，我们将高度重视，认真研究加以解决。

目录.doc

2018年政府决算公开表.xls

淳化县2018年转移支付执行情况说明.doc

淳化2018年举借债务情况说明.docx

2018淳化县预算绩效工作开展情况.doc

一般公共预算“三公经费情况说明”.doc