淳化县十八届人大常委会

第二十二次会议材料

关于2019年度财政预算调整方案的报告

淳化县财政局局长      高长地

（2019年10月31日）

主任、各位副主任、各位委员：

2019年度财政预算经县第十八届人民代表大会第三次会议审议批准通过，在年度预算执行过程中，因预算收支与年初预算相比发生变化，根据《预算法》第六十七条规定，受县人民政府委托，向人大常委会报告2019年财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、一般公共预算收支调整事项

2019年一般公共预算收入需要调增30145万元，总额从年初预算的164843万元调整为194988万元，支出相应调整为194988万元。

（一）收入预算调整事项

1、新增地方政府债券转贷收入调整情况

根据《咸阳市财政局关于下达2019年新增政府债券（第一批）的通知》【咸财预算（2019）27号】文件精神，市财政局分配我县地方政府一般债券5535万元（新增），年初预算安排5100万元，需调增地方政府一般债券转贷收入预算435万元。

2、地方一般公共财政预算收入调整情况

县第十八届人民代表大会第三次会议审议批准通过的我县地方一般公共财政预算收入为7886万元，其中：税收收入4512万元、非税收入3374万元。由于减税降费影响，根据1-10月份预算执行情况，并结合我县实际及后续两个月预测，拟将我县地方一般公共财政预算收入调整为6386万元，调减1500万元，全部为非税收入调减。

3、上级补助收入调整情况

2019年，我县积极与省市财政部门对接，加大争取资金力度，截至目前，财力性转移支付补助收入较年初预算预计增加9201万元（省财政2019年均衡性转移支付补助尚未下达完，初步预计数，最终以文件为准），需调增一般性转移支付补助收入9201万元。

4、上年结转调整情况

根据《陕西省财政厅关于2018年省级财政与市县财政年终结算有关事项的通知》【陕财办预（2019）90号】文件精神，省财政批复我县2018年在年终结余中结转下年的支出5106万元，年初预算安排上年结转2171万元，需调增上年结转2935万元。

5、调入预算稳定调节基金情况

根据中华人民共和国财政部《预算稳定调节基金管理暂行办法》第九条 “一般公共预算执行中，因短收、增支等导致收支缺口，确需通过动用预算稳定调节基金实现平衡的，各级财政部门应当具体编制本级预算的调整方案，按照预算法规定的程序执行”。由于我县2019年调减地方一般公共财政预算收入，加之一般公共预算支出缺口较大，需动用预算稳定调节基金，拟调入预算稳定调节基金1576万元。

（二）支出预算调整事项

1、新增地方政府债券转贷收入安排情况

    市财政局下达我县新增地方政府性一般债券5535万元。【咸财预算（2019）27号】文件要求新增地方政府性一般债券要用于易地扶贫搬迁建设、偿还易地扶贫搬迁贷款。按照文件要求，经县政府研究决定，该项债券资金安排用于偿还易地扶贫搬迁贷款2635万元、用于易地扶贫搬迁贫困户宅基地腾退项目2900万元。

2、上年结转安排情况

上年结转调增2935万元，均属于上年的专项转移支付资金，结转到今年应按照原资金使用用途使用，需调整相关预算科目。其中：一般公共服务支出调增51万元、教育支出调增596万元、社会保障和就业支出调增821万元、节能环保支出调增1467万元。

3、其他一般公共财政预算调整增加支出情况

由于受县级财力和各种不确定因素的影响，年初预算只考虑保证干部职工工资、补贴的发放、机关事业单位正常运转、民生支出配套和年初拟定的重点项目支出，在执行过程中，预算追加较多。预算调整主要有以下几个方面：

1、工资及福利支出调整增加1431.4万元。其中：干部职工调整工资490万元；全县机关目标责任制考核奖励412.4万元；干部职工住房公积金59万元；特岗教师降温费、乡镇工作补贴240万元，特岗教师工资230万元。

2、保障性住房建设调增800万元。其中：保障性住房欠款800万元。

3、城市市政基础设施建设调增800万元。其中：污水处理厂资产回购资金800万元。

4、交通项目调增88万元。其中：全县通村公交补助48万元，3号线路公交周转金40万元。

5、环境卫生综合整治和降污治霾调增692.6万元。其中：农村环境卫生综合整治283.4万元；农村生活垃圾治理109.2万元；黑云沟废弃矿山环境治理恢复工程300万元。

6、农林水支出调增365万元。其中：产业风险担保基金365万元。

以上调整增加支出预算，均为截至到10月底一般性转移支付安排的支出，不包含专项转移支付。

（三）专项转移支付情况

根据省市财政部门下发的专项转移支付对账单及收到的省市专项转移支付资金文件，截至目前，省市财政累计下达我县专项转移支付资金68496万元，年初预算安排50998万元，收支需增加17498万元。按照往年执行情况，初步预计专项转移支付还有可能变化，具体情况以年终决算为准。

二、政府性基金预算收支调整事项

2019年政府性基金预算总收入拟由年初预算的7023.6万元调整为17510.7万元；政府性基金预算总支出相应调整为17510.7万元，收支平衡。

（一）政府性基金预算收入调整情况

政府性基金预算收入由年初预算7023.6万元拟调整为17510.7万元，拟调增10487.1万元。

（二）政府性基金预算支出调整事项

政府性基金预算总支出由年初预算7023.6万元拟调整为17510.7万元，拟调增10487.1万元。其主要支出保障方向为脱贫攻坚、国有土地实行增减挂钩成本费用、城市市政基础设施建设、棚户区改造项目房屋征迁补偿安置、环保等方面。

三、社会保险基金预算收支调整事项

社会保险基金预算依据年初预算执行，暂不予以调整。

四、国有资本经营预算调整方案

年初没有编制此预算，不存在预算调整。

主任、各委副主任、各位委员，执行过程中，上级转移支付补助还将增加，收入完成情况也将发生变化，预算还将作出相应调整，待财政收支年终实现后将在明年人代会财政预算执行报告中予以说明。我们相信，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，积极主动与省市对接，进一步加强和规范预算执行，砥砺前行，努力完成全年各项财政工作任务，为加快建设“三强一名县”做出新的更大贡献。

淳化县财政局关于2019年度财政预算调整方案的报告.docx