县十九届人大五次会议文件之十六

淳化县2025年财政预算执行情况和

2026年财政预算（草案）报告

——2026年2月27日在淳化县第十九届人民代表大会

第五次会议上

淳化县财政局局长   王建利

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2025年度全县财政预算执行情况和2026年财政预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

2025年，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真落实中央、省市县各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面落实积极的财政政策，持续深化开展“三个年”活动，聚焦“四个淳化”奋斗目标，稳步推进财政体制改革，加强预算绩效管理，优化财政资源配置，积极防范化解风险，全力兜牢“三保”底线，有力推动了全县经济社会高质量发展。

一、2025年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

2025年全县一般公共预算收入完成12440万元，占年初预算11200万元的111.1%，较上年同期下降17.9%，减收2716万元。其中：税收收入完成6325万元，占年初预算7000万元的90.4%，较上年同期增长16.4%，增收889万元；非税收入完成6115万元，占年初预算4200万元的145.6%，较上年同期下降37.1%，减收3605万元。全县一般公共预算支出累计完成262257万元，占年初预算203734万元的129%，较上年同期增长3.96%，增支9985万元。

据初步算账，2025年全县财政收入总计287403万元，其中：本级财政一般预算收入12440万元，上级补助收入224656万元，区域间转移性收入8566万元，新增地方政府一般债券转贷收入12500万元，新增转贷再融资一般债券收入8626万元，动用预算稳定调节基金2146万元，政府性基金预算调入2966万元，国有资本经营预算调入7万元，上年结余15496万元。2025年全县财政支出总计280166万元，其中：本级财政一般预算支出262257万元，上解支出2689万元，地方政府债务还本支出9516万元，补充预算稳定调节基金2640万元，区域间转移性支出100万元，调出资金2964万元。收支相抵后，年终滚存结余7237万元，结转下年支出7237万元，年终累计净结余0元。

（二）政府性基金预算执行情况

2025年全县政府性基金预算收入完成2581万元，占年初预算8100万元的31.9%。上级补助收入3608万元，转贷新增专项债券收入24800万元，调入资金2964万元，转贷再融资专项债券收入1400万元，上年结余2075万元，政府性基金总收入37428万元。2025年全县政府性基金支出完成16581万元，调出资金2966万元，其他政府性基金债务还本支出1400万元，政府性基金支出总计20947万元。收支相抵后，年终结余16481万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2025年全县社会保险基金预算收入完成37305万元，占预算的98.2%，上年结余25064万元；全县社会保险基金支出完成35279万元，占预算的98.4%，年末滚存结余27090万元，其中当年收支结余2026万元。

（四）政府债务情况

截至2025年底我县地方政府债务余额211627.53万元。其中：政府一般债务余额94827.53万元（一般债券余额87376万元，外债余额7427.96万元，存量债务余额23.57万元）；专项债券余额116800万元。2025年我县争取地方政府债券资金42300万元。其中：一般债券资金16100万元；专项债券资金26200万元。

二、2025年财政重点工作

（一）加强收支管理，在县域经济发展中取得新成效。

2025年，我们坚持把财政稳健运行摆在突出位置，积极应对经济下行压力，千方百计抓收入，多措并举促支出，圆满完成年初确定的目标任务。持续加大财政收入力度，准确分析研判国家宏观经济形势和财政政策的调整变化，采取积极有效措施，强化税收征管，不断提升财政收入质量；深化非税收入征收管理改革，深入推进电子收缴和票据电子化管理，有效提升了非税收入收缴效率和服务水平。优化调整支出结构，从严从实安排财政预算，大幅压减一般性支出，树牢过“紧日子”思想，严格“三公”经费管理，兜牢“三保”支出底线，及时跟进项目资金拨付使用情况，配合主管部门加大对项目实施进度和质量的督促检查，规范财政资金管理，保持支出强度，做好全县重点项目财力保障，确保全县经济社会平稳运行。积极争取政策资金，坚持把抓项争资作为财政工作的重中之重，抢抓政策机遇、紧盯重点环节，在政策研究、项目包装、资金管理上下功夫，加强与省市相关部门的沟通联系，争取上级部门资金支持。2025年全县争取上级专项资金31032万元，债券资金42300万元，为县域经济高质量发展提供了财力保障。

（二）聚焦重点项目，在财政资金保障中展现新作为。

促进农业转型升级，2025年落实耕地地力保护补贴3900万元，地膜科学回收利用资金1937万元，促进农业现代化和生态保护协同发展。发展特色品牌产业，培优苹果主导产业，累计投资2921万元用于瑞雪苹果品种研发推广和苹果产业链优化升级，安排苏陕协作专项资金1100万元支持苹果和荞麦产业发展，安排第四届淳化荞面饸饹文化旅游消费季专项资金200万元，发放电子消费券110万元，落实荞麦产业发展资金145万元，荞面饸饹“千店焕新”行动资金110万元，促进我县荞麦产业品牌建设。继续围绕“四个不摘”工作要求，安排县级衔接资金2420万元，落实上级下达我县衔接资金14558万元，实施项目188个，创建全省第二批“千万工程”示范村4个，乡村基础设施、特色产业发展和公共服务能力得到全面提升。拨付我县国有林场天然林管护及修复资金238.79万元，退耕还林还草等专项资金446.66万元，黄河流域重要湿地保护治理项目432.68万元，持续加强林业生态保护。落实城乡供水保障资金3979.66万元实现城乡供水资源优化配置和高效利用，落实水库移民扶持资金614.5万元改善提升移民安置区基础设施，落实小流域综合治理资金1545万元用于水土保持和生态修复，拨付大气污染防治能力提升资金453万元、治污降霾生态环境治理等资金180万元，有效提升了我县生态环境质量。

（三）办好民生实事，在增进民生福祉中再上新台阶。

2025年全县民生支出226590万元，占财政支出86.4%。优先支持教育事业，接续实施“十大兴教工程”，完成职教中心、枣坪社区幼儿园主体工程建设，拨付方里、铁王、润镇中心小学义务教育薄弱环节改善与能力提升资金1808万元，拨付义务教育阶段中小学公用经费1121.7万元，严格落实国家对普通高中、职业学校学生资助政策，发放各类助学金314.19万元、贫困寄宿生生活费补助230万元、免学费资金70万元，促进了全县教育事业稳步发展。持续强化医疗保障，投入基本公共卫生资金1634.19万元，基层卫生机构服务能力提升资金592万元，持续推进紧密型县域医共体建设；落实国家育儿补贴政策，及时为全县4094户家庭发放育儿补贴1305.73万元，促进了我县人口长期均衡发展。落实机关事业单位基本养老保险等社保缴费资金18728.06万元，确保广大干部职工的社保福利待遇；落实各类民政救助保障资金6747.5万元、高龄老人补贴1340.52万元、残疾人两项补贴470.72万元，持续加大对城乡低保、特困人员供养、临时救助等社会救助的资金投入。支持保障就业服务，落实就业再就业资金1480.46万元，统筹实施职业技能提升、劳务品牌培育和劳动就业服务，促进下岗失业人员和农村贫困劳动力实现稳定就业和自主创业。全面落实各项拥军政策，安排优抚对象生活补助、医疗补助、义务兵家庭优待金等退役军人项目资金2144.6万元，保障了退役军人合法权益。

（四）统筹城乡发展，在功能品质提升中实现新突破。

以实施“城建十大工程”为重点，积极争取资金开工建设街道提升改造、雨污分流及全民健身中心等一批群众关心关注的市政基础设施建设项目。拨付中央基建资金2000万元用于淳化县全民健身中心项目建设，拨付以工代赈中央资金1226万元完善全县镇村基础设施和农村人居环境建设；投资4200万元用于城区市政道路基础设施提升和冶峪河周边环境综合整治，落实县城建设资金888万元实施县城照明亮化及甘泉湖健步道绿化栽植等市政基础建设，不断提升县城建设水平。拨付交通运输发展专项资金3580万元用于铁十路、淳礼大桥复建工程，拨付美丽农村公路建设资金449万元用于农村公路建设养护工程，全面推进县域道路交通建设。争取县域充换电设施补短板试点县奖励资金2041万元，增强我县充电服务保障能力，促进新能源汽车产业发展，拨付县城集中供热政策性补贴2630.71万元保障县城冬季集中供暖，拨付城乡环境卫生整治资金1334.77万元用于县城及经开区公共环境管理维护，扎实推进城市精细化管理专项提升行动。文旅产业融合发展，积极推进文化事业发展，落实农村文化建设补助资金，支持农村文化事业发展和惠民演出活动，丰富了广大人民群众精神文化生活。投资1500万元用于甘泉湖景区文化旅游产业园基础设施建设，投资4200万元用于爷台山战役纪念馆建设，目前爷台山战地主题公园项目建设基本完工，秦直道游径贯通，白马庄园、仲山滑雪场项目顺利推进，淳化的生态文旅名片更加亮丽。

（五）强化财会监督，在管理效能提升中开创新局面。

按照中省市关于加强财会监督工作的决策部署，2025年7月县财政局组建成立财会监督股，具体负责财政收支、财务会计、财政资金管理等监督工作。新设立的财会监督股能够充分发挥财政监督职能职责，积极探索“监督+服务”模式，改进监督检查形式，强化内控管理，完善制度机制，按照省市财会监督专项行动方案要求，先后组织开展高标准农田建设资金、旅游发展专项资金、省级城镇化发展专项资金、财政基础管理工作专项整治行动、基层“三保”、预算公开及会计信息质量等3类7项财会监督专项检查。选取4个单位开展了2025年度会计监督评估检查，检查发现问题5类27个，涉及金额42.68万元，已督促相关单位进行整改。深入全县各镇办对2022-2025年度乡镇财政资金进行全面排查，检查涉及项目607个、资金86004.92万元，截至目前，检查发现的21个问题已全部整改到位，确保了财政资金使用管理程序安全规范。制定印发《淳化县镇街财政资金管理办法》《淳化县村级公益事业建设一事一议财政奖补资金管理办法》，进一步加强各镇办财政资金的管理。同时积极配合相关部门开展了“两委”换届经济责任审计、农业保险投保理赔情况检查、瑞雪苹果新栽面积核查、采购领域“四类”违法违规行为专项整治等工作。

（六）深化体制改革，在财政创新发展中激发新活力。

强化预算绩效管理，聚焦成本绩效分析、下级政府财政运行评价及2026年预算绩效目标审核指导试点，全方位提升财政资金使用效益，出台预算绩效目标指标设置取值指引和成本试点实施方案，夯实全过程绩效管理的政策支撑。2025年全县62个部门全部设定整体支出绩效目标，覆盖率实现100%；采取全覆盖与重点监控相结合的绩效运行监控措施，组织开展13个财政重点项目绩效评价，项目覆盖一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算“三本预算”，涉及资金22130.1万元，为预算调整提供了重要参考。2025年组织评审政府性投资工程项目76个，审核资金60743万元，审减资金4564万元，综合审减率为7.51%，确保财政建设项目投资的科学性和准确性。加强政府采购管理，优化政府采购营商环境，2025年审批政府采购项目105个，采购预算金额19615.23万元。截至目前，完成招标94个，采购预算金额16132.86万元，中标金额为15896.34万元，节约财政资金236.52万元。深化国有资产管理改革，依托信息平台实现资产管理与预算管理一体化有效衔接，积极推进固定资产从投入使用到报废处置的整个生命周期全程跟踪监管，截至目前已完成全县19个单位固定资产条码化管理，有力的推进了我县国有资产管理规范化建设。

三、2026年财政预算草案

（一）财政形势分析

2025年我县财政运行情况总体良好，但仍存在许多困难问题：一是财政收入基础薄弱。传统产业增长放缓导致税收贡献下滑，而新兴产业短期内难以形成有效替代，财政收入增长乏力。二是支出压力持续攀升。县级财政既要兜牢“三保”支出底线，又要落实县委、县政府的工作部署，刚性支出不断增加，收支平衡难度不断加大。三是项目资金支出迟缓。部分预算单位对政策研究不透、项目储备质量不高，加之前期准备工作不充分，项目推进缓慢，造成部分专项资金滞留，出现“资金等项目”现象。对于这些问题我们将认真分析研判，切实加以解决。‌

（二）指导思想

2026年全县财政预算执行工作指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大以及二十届历次全会精神，认真落实中省市财政工作会议精神和县委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，继续实施更加积极的财政政策，按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的预算管理要求，持续推进预算支出体系建设，调整优化支出结构，强化预算刚性约束，集中财力支持重点项目建设，加强预算绩效管理，不断提升财政资金配置使用效益，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。

（三）2026年财政预算草案

1.一般公共预算安排草案

结合我县经济社会发展预期和上年收入完成情况，综合考虑各方面因素，建议2026年地方一般公共预算收入预期目标13000万元，同比增长4.5%，其中：税收收入6640万元、非税收入6360万元。依照现行财政体制，地方一般公共预算收入13000万元，上级补助收入172604万元，上年结转7237万元，减上解支出1476万元，减债务还本支出3060万元，小城镇建设外债项目偿还本金900万元，当年地方一般公共预算支出安排为187405万元。2026年安排“三保”支出133524万元，其中：保工资支出83718万元，保运转支出5920万元，保基本民生支出43886万元。

具体支出科目分别是：

（1）一般公共服务支出23515万元；

（2）公共安全支出6480万元；

（3）教育支出35331万元；

（4）科学技术支出879万元；

（5）文化旅游体育与传媒支出2036万元；

（6）社会保障和就业支出47708万元；

（7）卫生健康支出13887万元；

（8）节能环保支出3281万元；

（9）城乡社区支出10292万元；

（10）农林水支出26175万元；

（11）交通运输支出2298万元；

（12）资源勘探工业信息等支出848万元；

（13）商业服务业等支出289万元；

（14）自然资源海洋气象等支出1223万元；

（15）住房保障支出7234万元；

（16）粮油物资储备支出192万元；

（17）灾害防治及应急管理支出1395万元；

（18）预备费2100万元（主要用于当年预算执行中的自然灾害救灾及其他难以预见的特殊开支）；

（19）债务付息支出2207万元；

（20）债务发行费用支出35万元。

2026年，“三公”经费控制数685万元。

2.政府性基金预算安排草案

2026年，政府性基金预算收入4976万元，上级补助收入36万元，上年结余16481万元；政府性基金预算支出21493万元，收支平衡。

3.社会保险基金预算安排草案

2026年，社会保险基金预算收入41026万元，社会保险基金预算支出38103万元，本年收支结余2923万元。

四、2026年财政工作措施

（一）坚持更高水平统筹用好财政资源。一是强化收入征管。密切关注经济运行、减税降费、财税政策调整等新情况新问题，强化财政税务协作，加大稽查力度，堵塞税收漏洞，确保税费应收尽收；严格非税执收部门征缴责任，依法依规组织非税收入及时足额入库。支持长远发展与阶段目标并重的招商引资政策，积极培植新增税源，大力引进增值空间大、产品附加值高的新兴企业，形成一批龙头产业和支柱税源，减少对一次性税收的依赖，实现财政收入总量和质量“双提升”。二是高效盘活资产。通过高效利用、有序处置、有偿使用等渠道盘活处置国有资产，加强国有资源资产使用管理，充分发挥国有资产效益。三是加强财政统筹。强化部门之间协调配合，围绕装备制造、文旅民宿及我县荞麦、苹果产业链等重点领域，提前做好项目的策划包装，要发挥财政资源优势，加强与上级部门的沟通协调，准确把握国家政策导向，积极争取中省市预算内资金、部门专项资金及债券项目资金支持。四是大力提振消费。发挥财政资金的引导作用，综合运用消费补贴、消费券等形式激发居民消费潜力，进一步拉动市场消费，实现以消费促流通，以流通助经济，为财政增收创造良好的市场环境。

（二）坚持更大力度保障重点项目支出。一是积极发展特色优势产业。加快瑞雪苹果整县推进步伐，持续加强“淳化瑞雪苹果”区域品牌建设；推动荞麦产业发展，支持举办荞面饸饹文化旅游消费季，加快国家非遗申报和荞麦健康食品创新研发；按照乡村振兴部署要求，优化提升“千万工程”示范村建设，整合资金资源，发展特色产业，分类推进乡村振兴。二是实施园区创新赋能行动。把经开区作为工业经济的主战场，加大资金投入，完善基础配套，深化科技赋能，打造县域经济新的增长点。三是促进文旅商贸融合发展。积极发挥财政资金的引导作用，撬动更多社会资本投入文旅产业建设，通过文旅产业发展增加旅游消费、繁荣商贸流通，加快县域商业体系建设。四是推进城乡协调发展。加快实施城建重点工程项目，打造城市生态景观，完善城市服务功能，推进省级县城建设示范县建设；支持各镇街道立足资源禀赋，发挥自身优势，加大项目争取力度，因地制宜发展镇域主导产业，积极推进特色小镇、示范小镇建设；以提升人居环境为重点，注重保持乡土文化和乡村风貌，开展农村“三堆六乱”集中整治，促进城乡精细化管理。五是加强生态环境治理。支持推进大气污染治理专项行动，协同推进降碳减污、扩绿增长，统筹抓好入河排污口排查整治、畜禽养殖污染防治和农业面源污染管控等重点任务。

（三）坚持更实举措改善提升民生福祉。一是推动教育扩优提质。开工建设淳化中学宿舍楼，完成润镇中心小学教学楼建设，严格教育经费保障，落实各项补助政策，深化“名师引领行动”，努力办好人民满意的教育。二是推进卫生健康事业发展。积极推动紧密型县域医共体建设，争取实施医疗健康总院、基层分院医疗功能完善项目建设，加快县医院住院楼项目建设，完成城关医院搬迁升级改造，不断提升我县医疗卫生服务能力。三是支持转移就业服务。统筹就业专项资金和失业保险基金，持续开展“归雁返乡·职等你来”系列招聘活动，推动高校毕业生、退役军人、农村转移劳动力稳定就业，支持开展就业服务提质、职业技能提升、劳务品牌培育工程，增强公共就业服务能力。四是完善社会保障体系。持续扩大养老、失业、工伤等社会保险覆盖面，严格落实社会救助政策，强化“一老一小”服务保障，精准做好高龄老人、困境儿童、低保边缘人口、残疾人等困难群体的帮扶救助工作，构建更具灵活性、包容性、适应性的社会保障体系。

（四）坚持更深层次推动财政体制改革。一是深化预算管理改革。细化预算编制，进一步提升预算编制的科学性、准确性和完整性，加强预算统筹管理，完善预算项目库建设，强化项目储备和评审，严格按照实际需求和绩效评价情况综合审定编制预算，严格预算执行，增强预算管理的严肃性。二是加强预算绩效管理。扎实推进全过程绩效评估，强化绩效目标管理和运行监控，加大对重点项目的评价力度，建立绩效评价结果应用挂钩机制，将评价结果作为预算安排、完善政策、改进管理重要依据，不断提升财政资金使用效益。三是加强财会监督检查。聚焦县域经济发展重点、民生保障及重大项目资金使用等情况深入开展专项监督，不断提升监督质效，加强财会监督与巡察、纪检、审计监督的协调联动，形成监督合力；同时要依法接受人大监督，认真落实人大常委会有关预决算决议，加强信息公开，强化财政监督结果应用。四是完善体制机制建设，规范完善资产管理制度，通过先进信息技术建立完善的资产管理系统，发挥财政综合管理职能，创新资产管理模式，更好服务全县经济社会发展。

（五）坚持更严标准把控财政运行管理。一是树牢过“紧日子”思想。始终将“三保”保障放在预算安排、财政支出和库款拨付的优先位置，严格按照《进一步加强基层“三保”工作意见》的要求，建立范围清晰、标准明确、动态调整的“三保”清单制度，精准测算“三保”支出需求，足额编列“三保”支出预算，切实兜牢“三保”支出底线，确保全县经济社会平稳运行。二是守住债务风险红线。严格落实最新一揽子化债方案，用足用好化债支持政策，优化政府债务结构，降低财政运行压力，在高质量发展中缓释化解财政运行风险；完善债务监测监管体系，严防新增隐性债务，积极筹措资金，化解存量债务，守牢债务风险底线。三是健全风险防控体系。不断完善财政资金安排、使用管理制度，强化日常业务监管，规范资金管理程序，让财政工作在制度约束中安全运行；要紧盯财政运行各个环节，加大预警防控力度，对一些苗头性、倾向性问题及时进行约谈提醒，做到预防在前、管控在前、保护在前，坚持把严守财经纪律贯穿到预算执行、政策落实、资金管理的全过程，进一步凝聚服务大局、服务发展、服务民生的强大合力。

附件：1.2026年度淳化县一般公共预算收支预算表

2.2026年度淳化县政府性基金收支预算表

3.2026年度淳化县社会保险基金收支预算表

4.2026年度重大项目绩效目标表